Постановление суда № 88704553, 31.03.2020, Хмельницкий горрайонный суд Хмельницкой области

Дата принятия
31.03.2020
Номер дела
686/8444/20
Номер документа
88704553
Форма судопроизводства
Уголовное
Компании, указанные в тексте судебного документа
Государственный герб Украины

Справа № 686/8444/20

Провадження № 1-кс/686/4355/20

УХВАЛА

Іменем України

31 березня 2020 року м. Хмельницький

Слідчий суддя Хмельницького міськрайонного суду Хмельницької області Сарбей О.Ф., з участю секретаря судового засідання Беднарської А.А., розглянувши у судовому засіданні клопотання начальника третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області полковника податкової міліції Ярового Богдана Демяновича, погодженого з прокурором, про тимчасовий доступ до документів, у кримінальному провадженні №32020240000000005 від 31.01.2020 року,

ВСТАНОВИВ:

31.03.2020 року начальник третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області полковник податкової міліції Яровий Б.Д., звернувся до слідчого судді Хмельницького міськрайонного суду Хмельницької області з клопотанням, погодженим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Хмельницької області В.О. Балюк, про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні АТ КБ «ПриватБанк» (МФО 305299) за адресою: м. Дніпро, вул. Набережна Перемоги, 50, та/або м. Київ, вул. Грушевського, 1Д.

Слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32020240000000005 від 31.01.2020 щодо службових осіб ТОВ «АР-БУД» (код ЄДР 38148009), в діях яких вбачаються ознаки вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

В обґрунтування даного клопотання слідчим зазначено, що службові особи ТОВ «Ар-Буд», у період 2016-2018 років, при фактичному виконанні підприємством будівельних, монтажних та ремонтних робіт для СГД Хмельницької, Рівненської, Житомирської, Львівської та інших областей, та м. Києва, відображали в бухгалтерському обліку та податковій звітності товариства їх отримання, в т.ч. придбання будівельних матеріалів, від підрядників з ознаками «фіктивності» якими такі роботи (товари, послуги) не надавались та не постачались, а саме: ТОВ «АІРКО» (ПН 39772913), ТОВ «Теонік» (ПН 41302832), ТОВ «Компанія Лайтекс» (ПН 41549958), ТОВ «Адонора ЛТД» (ПН 41567799) ТОВ «Лірейн Плюс» (ПН 41302832), ТОВ «Мінрейл Про» (ПН 41268781) ТОВ «Гронлайн» (ПН 41273257), ТОВ «Олдерні пром» (ПН 41588489), ТОВ «Велтесар Плюс» (ПН 40718283),) ТОВ «Дакнет» (на даний час назва – ТОВ «Ібубета Пром, ПН41579411), ТОВ «Рейка» (ПН 42408360), ТОВ «Лафт» (ПН41803128), ТОВ «Юкрейн Код» (ПН 42370238), ТОВ «Деларі» (на даний час назва – ТОВ «Гуцульська сотня євромайдану» ПН 41346047), ТОВ «Сталь Холдинг» ( ПН 39993345) ТОВ «Інтекс Пром» (ПН 41693485), ТОВ «Платінум Холд» (ПН 42369270), ТОВ «Глобал Прайд» (ПН 41626466), ТОВ «Павермонт Інвест» (ПН 40471582), ТОВ «Техногруп-Інжиніринг» (ПН 40875720) ТОВ «Техногруп-Інвест» (ПН 40876881) та інших із ознаками фіктивності, умисно ухилившись від сплати податку на додану вартість в розмірі 3 324 797 грн., та податку на прибуток в розмірі 3 284 252 грн., всього в загальній сумі 6 609 049 грн., завдавши державі збитки в особливо великих розмірах.

Вказані порушення підтверджуються актом документальної перевірки податкового законодавства ТОВ «АР-БУД» за період з 01.01.2016 по 31.12.2018, валютного – за період з 01.01.2016 по 31.12.2018, єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування – за період з 01.01.2016 по 31.12.2018, за №0331/22-01-14-13/38148009 від 23.05.2019 року, проведеної ГУ ДФС у Хмельницькій області.

Таким чином, в діях службових осіб ТОВ «АР-БУД» вбачаються ознаки вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «АР-БУД» (код ЄДР 38148009) в своїй господарській діяльності використовувало банківські рахунки № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 ,№ НОМЕР_3 ,№ НОМЕР_4 ,№ НОМЕР_5 ,№ НОМЕР_4 ,№ НОМЕР_6 №UA433154050000026003052316845, відкриті товариством в Хмельницькій філії (МФО 315405) АТ КБ «ПриватБанк» (код ЄДР 14360570).

За вказаних обставин, виписки про рух коштів за банківськими рахунками ТОВ «АР-БУД», відкритих в установах АТ КБ «ПриватБанк» (код ЄДР 14360570), копії карток із зразками підпису та відтисків печатки, договорів про відкриття та обслуговування рахунків, та інших документів, що стосуються відкриття та обслуговування банківських рахунків, мають важливе доказове значення у кримінальному провадженні з метою встановлення всіх обставин вчинення злочину, збору доказової бази, та дослідження діяльності і фінансового стану ТОВ «АР-БУД», повноти сплати податків, а також встановлення інших можливих ризикових операцій та фактів обготівкування коштів, що є важливим для з`ясування обставин вчинення кримінального правопорушення та можливості використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, а також при проведенні судових експертиз, та неможливості іншим способом довести обставини, які потребують доказування в рамках даного кримінального провадження.

Слідчий в судове засідання не з`явився, проте зазначив, що просить розглянути клопотання за його відсутності та задоволити його вимоги.

Вивчивши надані матеріали, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Прокурором наведено підстави, передбачені ч.2, 5 ст.163 КПК України, зокрема, що документи, доступ до яких просить надати прокурор, в сукупності з іншими речами та документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можуть бути використані як доказ в кримінальному провадженні, існує загроза знищення вказаних документів, тому слідчий суддя розглядає клопотання слідчого без виклику представників осіб, у володінні яких знаходяться документи.

Враховуючи викладене, з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування, є всі підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, в зв`язку з чим клопотання прокурора підлягає задоволенню, оскільки іншими способами встановити та довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, неможливо.

Керуючись ст.ст.163, 164 КПК України, –

ПОСТАНОВИВ:

Надати дозвіл начальнику третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області полковнику податкової міліції Яровому Богдану Демяновичу, та/або слідчим групи слідчих по кримінальному провадженню №32020240000000005 від 31.01.2020, на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до інформації про рух коштів по рахунках ТОВ «АР-БУД» (код ЄДР 38148009) № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_1 та № НОМЕР_5 , відкритих в Хмельницькій філії (МФО 315405) АТ КБ «ПриватБанк» (код ЄДР 14360570), за період з 01.01.2016 по 30.03.2020, а також документів справи із юридичного оформлення та обслуговування вказаних рахунків, а саме: карток зі зразками підпису та відтиску печатки, договорів про відкриття та обслуговування рахунку, документів про використання системи «Клієнт-Банк-Клієнт», платіжних доручень, грошових чеків, чеків ПОС-терміналів, касових квитанцій, заявок на видачу готівкових коштів та інших документів, що стосуються обслуговування вказаних рахунків, необхідних для проведення судово-почеркознавчих експертиз, які знаходяться в АТ КБ «ПриватБанк» (МФО 305299) за адресою: м. Дніпро, вул. Набережна Перемоги, 50, та/або м. Київ, вул. Грушевського, 1Д, з можливістю вилучення їх копій, в тому числі інформацію про рух коштів по рахунку в електронному вигляді.

Службовим особам АТ КБ «ПриватБанк» (МФО 305299) за адресою: м. Дніпро, вул. Набережна Перемоги, 50, та/або м. Київ, вул. Грушевського, 1Д забезпечити тимчасовий доступ до документів, з можливістю їх вилучення.

Ухвала діє по 30 квітня 2020 року.

Відповідно до ст.166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя

Часті запитання

Який тип судового документу № 88704553 ?

Документ № 88704553 це Ухвала суду

Яка дата ухвалення судового документу № 88704553 ?

Дата ухвалення - 31.03.2020

Яка форма судочинства по судовому документу № 88704553 ?

Форма судочинства - Кримінальне

В якому cуді було засідання по документу № 88704553 ?

В Хмельницкий горрайонный суд Хмельницкой области
Предыдущий документ : 88704536
Следующий документ : 88704582