№ 8795682, 22.01.2009, Ужгородський міськрайонний суд Закарпатської області

4-99/09

ПОСТАНОВА

м. Ужгород 22 січня 2009 року

Суддя Ужгородського міськрайонного суду Бисага Т.Ю., розглянувши подання слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Закарпатській області ОСОБА_1 про надання дозволу на проведення виїмки банківських документів , -

ВСТАНОВИВ:

З подання слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Закарпатській області ОСОБА_1, погодженого із заступником прокурора Закарпатської області, вбачається, що ОСОБА_2 перебуваючи на посаді генерального директора ВАТ Агропромислова група "Закарпатський сад" та ОСОБА_3 перебуваючи на посаді головного бухгалтера ВАТ Агропромислова група "Закарпатський сад" в порушення податкового законодавства України, в 2006 році, умисно зависили валові витрати на суму 2934432, 25 грн. е результаті чого не сплатили податкові зобов'язання з податку на прибуток в сумі - 733606 грн. та шляхом безпідставного збільшення податкового кредиту, ухилилися від сплати податку на додану вартість на суму 715485 грн.

9 січня 2009 року слідчим відділом податкової міліції ДПА у Закарпатській області порушено кримінальну справу №1600209 відносно колишнього генерального директора ВАТ Агропромислова група "Закарпатський сад" ОСОБА_2 та колишнього головного бухгалтера ВАТ Агропромислова група "Закарпатський сад" ОСОБА_3 по факту умисного ухилення від сплати податків, вчинене в особливо великих розмірах, за ознаками злочину передбаченого ст. 212 ч.3 КК України.

В поданні слідчого ставиться питання про проведення виїмки в АКБ "Мрія" м. Київ (МФО 321767), банківської та іншої документації що стосується ВАТ Агропромислова група "Закарпатський сад» (Виноградівський район, смт. Королево, вул. Луначарського, 1, код ЄДРПОУ 00413771), мотивуючи свої вимоги тим, що ВАТ Агропромислова група "Закарпатський сад" відкрито рахунки №26006301004357. №26062301004357 у АКБ "Мрія" м. Київ (МФО 321767, м. Київ вул. Гоголівська, 22/24), а фінансово-банківські документи ВАТ Агропромислова група "Закарпатський сад" можуть мати значення речових доказів.

Вивчивши подання та надані матеріали, вважаю, що подання підлягає задоволенню.

Керуючись ст. 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність», ст.ст. 14-1, 177, 178 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Подання задовольнити.

Дозволити проведення виїмки в АКБ "Мрія" м. Київ (МФО 321767), банківської та іншої документації що стосується ВАТ Агропромислова група "Закарпатський сад" (Виноградівський район, смт. Королево, вул. Луначарського, 1, код ЄДРПОУ 00413771), а саме:

роздруківок (на паперових носіях) руху коштів на рахунках №26006301004357, 26062301004357 ВАТ Агропромислова група "Закарпатський сад" за період з 01.01.06 р. де 01.07.07 р. з зазначенням всіх наявних у банка реквізитів контрагентів, призначення платежу суми та дати платежу;

фінансово-банківських документів, що стосується даних рахунків, договорів, платіжних доручень, меморіальних ордерів, чеків, векселів та іншої банківської документації, щодо надходження та зняття коштів з цих рахунків у період з 01.01.06р. до 01.07.07 p., заявки на встановлення банком ліміту залишку готівки в касі та відповідні до них прийняті рішення банком;

картки із зразками підписів і відбитка печатки ВАТ АПГ "Закарпатський сад";

заяви про відкриття (закриття) рахунків №26006301004357, №26062301004357 та інших документів, що подавалися ВАТ АПГ "Закарпатський сад" для відкриття (закриття) даних рахунків;

договорів на здійснення розрахунково-касового обслуговування по рахунках №26006301004357, №26062301004357;

договорів та інших документів про надання банком інформаційно-розрахункових послуг та послуг електронної пошти в системі "Клієнт-Банк" по рахунках №26006301004357. №26062301004357;

копій документів, які були підставою для ідентифікації осіб (особи), уповноважених діяти віл імені ВАТ АПГ "Закарпатський сад" при відкритті (закриті) рахунків №26006301004357. №26062301004357 і здійсненні розрахунково-касових операцій.