Постановление суда № 87845895, 14.02.2020, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/4598/20

Провадження № 1-кс/761/3178/2020

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 лютого 2020 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва Осаулов А.А., при секретарі Вольда М.А., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС 4-го відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС старшого лейтенанта податкової міліції Шеін Д.К., внесене по кримінальному провадженню за №42019000000002512 від 03.12.2019 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень передбачених ч. 3 ст. 212, ч.2 ст.364 КК України, про тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх оригіналів у Державній установі «Інститут нейрохірургії ім. акад. А.П. Ромоданова Національної академії медичних наук України» (код ЄДРПОУ 02011930), -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС 4-го відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС старший лейтенант податкової міліції Шеін Д.К., по кримінальному провадженню за №42019000000002512 від 03.12.2019 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень передбачених ч. 3 ст. 212, ч.2 ст.364 КК України, за погодженням із прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням злочинів у сфері корупції, яке здійснюється слідчими територіального управління Державного бюро розслідувань, управлінь процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого

у місті Полтаві, що поширює свою діяльність на Харківську область, та слідчих регіональної прокуратури Харківської області Філатовим Д. звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів із правом вилучення їх оригіналів, які знаходяться у Державній установі «Інститут нейрохірургії ім. акад. А.П. Ромоданова Національної академії медичних наук України» (код ЄДРПОУ 02011930).

Клопотання обґрунтовується тим, що у провадженні слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків Державної фіскальної служби перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42019000000002512 від 03.12.2019 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень передбачених ч. 3 ст. 212, ч.2 ст.364 КК України.

В ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що Державною установою «Інститут нейрохірургії ім. акад. А.П. Ромоданова Національної академії медичних наук України» (код ЄДРПОУ 02011930) здійснено придбання у підприємства ТОВ «Техмедконтракт» (код ЄДРПОУ 35255885) на підставі проведеної процедури публічних закупівель через систему закупівель «ПРОЗОРО» за № UA-2018-12-18-004339-c системи ангіографічної інтервенційної Allura Xper FD20 (Phillips) в кількості 1-шт. за ціною 32 199 938 грн.

Разом з тим, в ході аналізу ринкової вартості системи Allura Xper FD20 (Phillips) встановлено, що даний товар реалізується в Україні за ціною близько 22 млн. грн., що на 10 млн. нижче за ціну визначену в ході проведення тендеру Державною установою «Інститут нейрохірургії ім. акад. А.П. Ромоданова Національної академії медичних наук України».

Крім того встановлено, що офіційним дистриб`ютором медичного обладнання Phillips в Україні є підприємство ТОВ «АФС МЕДИЦИНТЕХНІК» (код ЄДРПОУ 38872631), що імпортує відповідну техніку купуючи її у підприємства нерезидента AFS Medizintechnik GmbH який є офіційним представником виробника.

В ході аналізу Єдиного реєстру податкових накладних та аналітично - інформаційної системи «Податковицй блок» встановлено, що ТОВ «Техмедконтракт» не здійснювало придбання системи Allura Xper FD20 (Phillips) у ТОВ «АФС МЕДИЦИНТЕХНІК».

Натомість, вищевказаний товар було імпортовано в Україну з придбанням його у підприємства нерезидента KRI Medizintechnik GmbH, яке не являється офіційним представником виробника Phillips, а його єдиним співробітником та засновником є громадянин України, який зареєстрований та є мешканцем областей України де проходить Операція об`єднаних сил.

Також слід зазначити, що підприємство нерезидент KRI Medizintechnik GmbH є єдиним контрагентом імпортером для ТОВ «Техмедконтракт», у якого останні купують обладнання різних виробників, що може свідчити про пов`язаність та підконтрольність зазначеного нерезидента службовим особам ТОВ «Техмедконтракт».

Окрім того, проведеним аналізом інформаційних податкових баз встановлено, що офіційним дистриб`ютором медичного обладнання Phillips в Україні, підприємством ТОВ «АФС МЕДИЦИНТЕХНІК», здійснювалась реалізація відповідного обладнання Allura Xper FD20 (Phillips) комерційному підприємству ТОВ «КЛІНІКАВЕРУМ ЕКСПЕРТ» (код ЄДРПОУ 42619067) за ціною 22 955 528,97 грн. за одиницю.

Враховуючи дані обставини у органу досудового розслідування є підстави вважати, що поставка за державні кошти вищевказаного медичного обладнання підприємством ТОВ «Техмедконтракт» в адресу Державної установи «Інститут нейрохірургії ім. акад. А.П. Ромоданова Національної академії медичних наук України» відбувалась за умисно завищеною ціною, що ймовірно призвело до ухилення від сплати податку на прибуток підприємства та привласненню і розтраті державних коштів.

У зв`язку з вищевикладеним, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення даного кримінального правопорушення внесеного в ЄРДР за №42019000000002512 виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу до речей і оригіналів документів з можливістю їх вилучення по взаємовідносинам між Державною установою «Інститут нейрохірургії ім. акад. А.П. Ромоданова Національної академії медичних наук України» (код ЄДРПОУ 02011930) та ТОВ «Техмедконтракт» (код ЄДРПОУ 35255885), які знаходяться у Державній установі «Інститут нейрохірургії ім. акад. А.П. Ромоданова Національної академії медичних наук України», а саме: тендерна документація щодо закупівлі Державною установою «Інститут нейрохірургії ім. акад. А.П. Ромоданова Національної академії медичних наук України» у ТОВ «Техмедконтракт» товару 33110000-4 - Візуалізаційне обладнання для потреб медицини, стоматології та ветеринарної медицини (Стаціонарна агіографічна система) - торгівельна назва товару: система ангіографічна інтервенційна Allura Xper FD20 (Phillips), та наступні документи: протоколи засідання тендерного комітету Державної установи «Інститут нейрохірургії ім. акад. А.П. Ромоданова Національної академії медичних наук України», договори про закупівлю товарів за державні кошти між Державною установою «Інститут нейрохірургії ім. акад. А.П. Ромоданова Національної академії медичних наук України» та ТОВ «Техмедконтракт», специфікації, додаткові угоди та додатки до них, положення про тендерний комітет, рішення та протоколи тендерного комітету, цінова пропозиція, кошторис, документи що підтверджують відповідність учасника, повідомлення про намір укласти договір, документи що підтверджують відповідність та кваліфікаційні вимоги що встановлені замовником у тендерній документації, а саме наявність обладнання та матеріально-технічної бази, наявність відповідної кваліфікації працівників, наявність документально підтвердженого досвіду виконання аналогічних договорів, підтвердження достатнього фінансового стану учасника та довідка з обслуговуючого банку про відсутність (наявність) заборгованості за кредитами, статутні документи підприємств учасників та інші документи, які подавались учасниками для участі у публічних закупівлях через систему «Прозоро» до Державної установи «Інститут нейрохірургії ім. акад. А.П. Ромоданова Національної академії медичних наук України» щодо поставки за державні кошти товару 33110000-4 - Візуалізаційне обладнання для потреб медицини, стоматології та ветеринарної медицини (Стаціонарна агіографічна система).

Також, необхідно здійснити тимчасовий доступ до речей та оригіналів документів між Державною установою «Інститут нейрохірургії ім. акад. А.П. Ромоданова Національної академії медичних наук України» (код ЄДРПОУ 02011930) та ТОВ «Техмедконтракт» (код ЄДРПОУ 35255885), а саме: податкові накладні, видаткові накладні, рахунки - фактури, платіжні доручення, листи, акти виконаних робіт, акти взаємозвірки, реєстри виданих та отриманих податкових накладних, товарно-транспортні накладні, сертифікати якості (відповідності) на отриманні ТМЦ, договори та первинні бухгалтерські документи про подальший рух товарів, завірену належним чином виписку по розрахунковому рахунку № НОМЕР_1 за період з 01.12.2018 по дату отримання ухвалу суду, а також інші фінансово-господарські документи, які відображають поставку товару 33110000-4 - Візуалізаційне обладнання для потреб медицини, стоматології та ветеринарної медицини (Стаціонарна агіографічна система) в адресу Державної установи «Інститут нейрохірургії ім. акад. А.П. Ромоданова Національної академії медичних наук України» (код ЄДРПОУ 02011930).

Відомості, що містяться в документах використовуватимуться як докази, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що підлягають доказуванню, встановлення причетних до кримінального правопорушення осіб, а також з метою надання документам належної правової оцінки, всебічного повного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, забезпечення прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень.

Слідчий у судове засідання не з`явився, проте подав до суду заяву про розгляд справи без його участі, в якій клопотання про тимчасовий доступ підтримав в повному обсязі, просив задовольнити з підстав викладених в ньому.

На підставі ч.2 ст. 163 КПК України розгляд клопотання проведено без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи.

Відповідно до ч. 2, 4, 5 ст. 132 КПК України, клопотання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження на підставі ухвали слідчого судді подається до місцевого загального суду, у межах територіальної юрисдикції якого знаходиться орган досудового розслідування. Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні. Під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Згідно з ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Частиною 6 ст. 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя приходить до висновку, що у клопотанні доведено можливість використання як доказів документів та інформації, що містять охоронювану законом таємницю, у цьому кримінальному провадженні за попередньою правовою кваліфікацією кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч.2 ст.364 КК України, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, а їх вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів, окрім того, вилучення оригіналів документів необхідне для проведення експертного дослідження.

У клопотання доведено наявність достатніх підстав вважати, що відомості які містяться в документах та перебувають у Державній установі «Інститут нейрохірургії ім. акад. А.П. Ромоданова Національної академії медичних наук України» (код ЄДРПОУ 02011930), мають значення для встановлення обставин кримінального правопорушення і можуть бути доказами під час судового розгляду.

За таких обставин, слідчий суддя вважає, що у клопотанні доведено достатніх підстав вважати, що є необхідність тимчасового доступу та вилучення саме оригіналів вказаних документів у Державній установі «Інститут нейрохірургії ім. акад. А.П. Ромоданова Національної академії медичних наук України» (код ЄДРПОУ 02011930), оскільки вони самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин, а саме у кримінальному провадженні з правовою кваліфікацією кримінального правопорушення за ч. 3 ст. 212, ч.2 ст.364 КК України.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 132, 159,161-166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого з ОВС 4-го відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС старшого лейтенанта податкової міліції Шеін Д.К., внесене по кримінальному провадженню за №42019000000002512 від 03.12.2019 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень передбачених ч. 3 ст. 212, ч.2 ст.364 КК України, про тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх оригіналів у Державній установі «Інститут нейрохірургії ім. акад. А.П. Ромоданова Національної академії медичних наук України» (код ЄДРПОУ 02011930), - задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС 4-го ВРКП СУ ФР Офісу ВПП Державної фіскальної служби Шеіну Д.К., старшому слідчому з ОВС 4-го ВРКП СУ ФР Офісу ВПП Державної фіскальної служби Загуменному К.О., старшому слідчому з ОВС 4-го ВРКП СУ ФР Офісу ВПП Державної фіскальної служби Миколаєвському Б.А., начальнику 4-го ВРКП СУ ФР Офісу ВПП Державної фіскальної служби Іщук Н.О., заступнику начальника 4-го ВРКП СУ ФР Офісу ВПП Державної фіскальної служби Сабурову С.П., слідчим слідчої групи або іншій уповноваженій на те особі за дорученням право тимчасового доступу до документів (інформації) з можливістю вилучення їх оригіналів, які перебувають у Державній установі «Інститут нейрохірургії ім. акад. А.П. Ромоданова Національної академії медичних наук України» (код ЄДРПОУ 02011930), а саме: тендерна документація щодо закупівлі Державною установою «Інститут нейрохірургії ім. акад. А.П. Ромоданова Національної академії медичних наук України» (код ЄДРПОУ 02011930) товару 33110000-4 - Візуалізаційне обладнання для потреб медицини, стоматології та ветеринарної медицини (Стаціонарна агіографічна система) - торгівельна назва товару: система ангіографічна інтервенційна Allura Xper FD20 (Phillips), переможцем публічної закупівлі якої стало підприємство ТОВ «Техмедконтракт» (код ЄДРПОУ 35255885) в тому числі: протоколи засідання тендерного комітету Державної установи «Інститут нейрохірургії ім. акад. А.П. Ромоданова Національної академії медичних наук України» (код ЄДРПОУ 02011930), договори про закупівлю товарів за державні кошти між Державною установою «Інститут нейрохірургії ім. акад. А.П. Ромоданова Національної академії медичних наук України» (код ЄДРПОУ 02011930) та ТОВ «Техмедконтракт» (код ЄДРПОУ 35255885), специфікації, додаткові угоди та додатки до них, положення про тендерний комітет, рішення та протоколи тендерного комітету, цінова пропозиція, кошторис, документи що підтверджують відповідність учасника, повідомлення про намір укласти договір, документи що підтверджують відповідність та кваліфікаційні вимоги що встановлені замовником у тендерній документації, а саме наявність обладнання та матеріально-технічної бази, наявність відповідної кваліфікації працівників, наявність документально підтвердженого досвіду виконання аналогічних договорів, підтвердження достатнього фінансового стану учасника та довідка з обслуговуючого банку про відсутність (наявність) заборгованості за кредитами, статутні документи підприємств учасників та інші документи, які подавались учасниками для участі у публічних закупівлях через систему «Прозоро» до Державної установи «Інститут нейрохірургії ім. акад. А.П. Ромоданова Національної академії медичних наук України» (код ЄДРПОУ 02011930) щодо поставки за державні кошти товару 33110000-4 - Візуалізаційне обладнання для потреб медицини, стоматології та ветеринарної медицини (Стаціонарна агіографічна система);

та оригіналів документів за весь період взаємовідносин між Державною установою «Інститут нейрохірургії ім. акад. А.П. Ромоданова Національної академії медичних наук України» (код ЄДРПОУ 02011930) та ТОВ «Техмедконтракт» (код ЄДРПОУ 35255885), а саме: податкові накладні, видаткові накладні, рахунки - фактури, платіжні доручення, листи, акти виконаних робіт, акти взаємозвірки, реєстри виданих та отриманих податкових накладних, товарно-транспортні накладні, сертифікати якості (відповідності) на отриманні ТМЦ, договори та первинні бухгалтерські документи про подальший рух товарів, завірену належним чином виписку по розрахунковому рахунку № НОМЕР_1 за період з 01.12.2018 по 14.02.2020, а також інші фінансово-господарські документи, які відображають поставку товару 33110000-4 - Візуалізаційне обладнання для потреб медицини, стоматології та ветеринарної медицини (Стаціонарна агіографічна система) в адресу Державної установи «Інститут нейрохірургії ім. акад. А.П. Ромоданова Національної академії медичних наук України» (код ЄДРПОУ 02011930).

Службовим особам Державної установи «Інститут нейрохірургії ім. акад. А.П. Ромоданова Національної академії медичних наук України» (код ЄДРПОУ 02011930) забезпечити слідчому реалізувати право тимчасового доступу шляхом надання оригіналів вищевказаних документів (інформації).

Строк дії ухвали - 1 місяць з дня її постановлення.

При виконанні даної ухвали слідчий в порядку ч.1, ч.2 ст.165 КПК України зобов`язаний пред`явити службовим особам Державної установи «Інститут нейрохірургії ім. акад. А.П. Ромоданова Національної академії медичних наук України» (код ЄДРПОУ 02011930), її та залишити опис документів, які були вилучені, а Державна установа «Інститут нейрохірургії ім. акад. А.П. Ромоданова Національної академії медичних наук України» (код ЄДРПОУ 02011930) (його службові особи) в порядку ч.4 ст. 165 КПК України має право вимагати залишення копій вилучених документів.

У разі невиконання цієї ухвали слідчий суддя в порядку ст. 166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів оскарженню не підлягають, крім ухвал про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий суддя: Осаулов А.А.