Постановление суда № 87783420, 24.02.2020, Центральный районный суд города Николаева

Дата принятия
24.02.2020
Номер дела
490/2484/19
Номер документа
87783420
Форма судопроизводства
Уголовное
Компании, указанные в тексте судебного документа
Государственный герб Украины

Центральний районний суд м. Миколаєва

54020, м. Миколаїв, вул. Декабристів, 41/12, inbox@ct.mk.court.gov.ua

490/2484/19

н\п 1-кс/490/1162/2020

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24 лютого 2020 року слідчий суддя Центрального районного суду м. Миколаєва Подзігун Г.В., за участю секретаря Головацького О.С., слідчого Шевченка Є.О., розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКП СУФР ГУ ДФС у Миколаївській області Шевченка Є.О. про надання тимчасового доступу до документів, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до слідчого судді Центрального районного суду м. Миколаєва з погодженим із прокурором відділу прокуратури Миколаївської області Мовчаном Т.М. клопотанням про надання тимчасового доступу до документів, з можливістю вилучення копій, клієнта ТОВ «Леона Центр» (код ЄДРПОУ 43203511) по рахункам UA613515330000026002052133544, UA643515330000026001052129935, UA653515330000026001052138744, UA773515330000026049052112937, які перебувають у володінні Харківського ГРУ «Приватбанк» (МФО 351533) за адресою: м. Харків, Гімназійна набережна, 16, м. Харків, вул. Малом`ясницька, 2а, з 04.09.2019 року по теперішній час.

В обґрунтування клопотання вказав, що в провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Миколаївській області знаходяться матеріали кримінального провадження №32019150000000006 від 29.01.2019 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Сан Флауер» (код ЄДРПОУ 40978204) протягом 2018-2019 років ухиляються від сплати податків в особливо великих розмірах шляхом невідображення сум ПДВ по операціям, пов`язаним із реалізацією продукції за готівкові кошти. Відповідно до матеріалів кримінального провадження встановлено, що злочинна схема полягає у закупівлі сільськогосподарської продукції, а саме насіння соняшнику, у фізичних осіб-виробників та подальшій реалізації продукції переробки (олія, шрот, лушпиння) за готівкові кошти невстановленим особам. Вказані операції здійснюються без відображення у податковій звітності підприємства.

Встановлено, що організатором вищевказаної злочинної схеми та фактичним власником ТОВ «Сан Флауер» є ОСОБА_1 .

Згідно даних Єдиного реєстру податкових накладних, ТОВ «Сан Флауер» за період з серпня 2018 року по листопад 2019 року відобразило придбання 10159 т. насіння соняшнику, з яких 5332 т. - від пов`язаних підприємств-сільгоспвиробників (2584 т - від ТОВ «АГРОФІРМА «АТІКА», 2747 т - від ФГ «ВІКТОРІЯ»). За той самий період ТОВ «Сан Флауер» відобразило у податковій звітності реалізацію наступних обсягів продукції переробки насіння соняшнику: 4799 т. олії соняшникової; 4271 т. шроту соняшникового; 604 т. лушпиння соняшникового.

Так, 02.12.2019 року на підставі ухвали Центрального районного суду м. Миколаєва було проведено обшук за місцем здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Сан Флауер» за адресою: Миколаївська область, м. Нова Одеса, вул. Сеславинського буд. 28 та вилучено документи щодо реалізації олії підприємством ТОВ «Сан Флауер».

В ході огляду вилучених документів встановлено, що підприємством ТОВ «Сан Флауер» за готівкові кошти у період з 15.08.2019 року по 26.11.2019 року було реалізовано близько 15 000 т. олії соняшникової в адресу підприємств експортерів, а саме: ТОВ «Украг-Рооптторг» (код ЄДРПОУ 39317897), ТОВ «Сільпо-Фуд» (код ЄДРПОУ 40720198), ТОВ «Індастріал Кемікалз» (код ЄДРПОУ 38968805), ТОВ «Перфоменс» (код ЄДРПОУ 41429369), ТОВ «Зерновий Термінал Окрябрськ» (код ЄДРПОУ 38247143).

Одним з комісіонерів вищевказаних підприємств у період здійснення експортної діяльності було ТОВ «Леона Центр» (код ЄДРПОУ 43203511).

Отримання тимчасового доступу до вищевказаних документів необхідно з метою проведення судово-економічної експертизи, використання під час проведення податкових та інших перевірок діяльності підприємства, аналізу руху коштів по розрахункам з контрагентами, а також оскільки інформація, яка в них міститься, має доказове значення у кримінальному провадженні та іншим способом отримати її неможливо. Підставами вважати, що ці документи перебувають у володінні Харківського ГРУ «Приватбанк» (МФО 351533) за адресою: м. Харків, Гімназійна набережна, 16, м. Харків, вул. Малом`ясницька, 2а, є матеріали кримінального провадження, зокрема, виписка з бази даних «Податковий Блок».

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив задовольнити.

Відповідно до положень ч. 2 ст. 163 КПК України клопотання розглядається без виклику особи, у володінні якої знаходяться перелічені документи.

Заслухавши поясненняслідчого,вивчивши матеріаликлопотання такримінального провадження,з урахуваннямтого,що єдостатні підставивважати,що переліченіу клопотаннідокументи маютьсуттєве значеннядля встановленняважливих обставину кримінальномупровадженні, можуть бути використані як докази вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, а також у зв`язку з тим, що іншим способом встановити обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, неможливо, вважаю за необхідне клопотання слідчого задовольнити.

Керуючись ст.ст. 164, 309 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання - задовольнити.

Надати старшим слідчим з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Миколаївській області Шевченку Євгену Олександровичу, Мовчану Віталію Володимировичу, заступнику начальника ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Миколаївській області Білому Ігорю Андрійовичу, слідчим з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Миколаївській області Суліменку Олександру Сергійовичу, Волощук Вікторії Олександрівні тимчасовий доступ до документів, з можливістю вилучення копій, клієнта ТОВ «Леона Центр» (код ЄДРПОУ 43203511) по рахункам UA613515330000026002052133544, UA643515330000026001052129935, UA653515330000026001052138744, UA773515330000026049052112937, які перебувають у володінні Харківського ГРУ «Приватбанк» (МФО 351533) за адресою: м. Харків, Гімназійна набережна, 16, м. Харків, вул. Малом`ясницька, 2а, з 04.09.2019 року по теперішній час, а саме:

- копій документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображають надходження та списання за період з моменту відкриття рахунку по даний час грошових коштів по рахунку, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

- виписок платіжних доручень з відображенням дати та часу (години, хвилини, секунди) отримання платіжних доручень, а також IP-адреси, з якої надійшло платіжне доручення;

- справ з юридичного оформлення рахунку, в тому числі, анкет, реєстраційних документів підприємства, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи "Клієнт-банк", а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютер підприємства вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи "Клієнт-банк", всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства;

- угод та інших документів, на підставі яких ТОВ «Леона Центр» (код ЄДРПОУ 43203511) використовувалась система віддаленого доступу "Клієнт-банк", повних даних інформації про трансакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів та часу з`єднання між комп`ютером банку і комп`ютером вказаного підприємства за допомогою Інтернет-мережі, з зазначенням часу і дати проведення вказаних з`єднань на паперовому та магнітному (електронному) носіях, ІР-адреси користувача системи клієнт-банк ТОВ «Леона Центр» (код ЄДРПОУ 43203511), згідно укладеної з банком угоди;

- договорів про відкриття підприємством рахунку в цінних паперах з додатками та додатковими угодами, а також заяв на відкриття рахунку у цінних паперах, анкет рахунку у цінних паперах, анкет розпорядників рахунку та анкет керуючих рахунками Депонента в цінних паперах, карток із зразками підписів розпорядників рахунку та відбитком печатки, довідки з банку про відкриття поточного рахунку, довіреностей розпорядникам рахунку у цінних паперах, копії паспортів та документів про присвоєння органами державної податкової служби номеру платника податків, розпорядників рахунку у цінних паперах;

- документів, складених на виконання умов договору про відкриття рахунку у цінних паперах: про зарахування, списання, переказ цінних паперів, актів-рахунків прийому-здачі депозитарних послуг, письмових розпоряджень Депонента про перерахування на його поточний рахунок доходів в грошових коштах отриманих по цінних паперах, письмових запитів Депонента на отримання виписок про стан рахунків в цінних паперах на окрему дату чи за конкретний період, а також інших виписок та (або) інформаційних довідок, звітів, що стосуються договірних відносин з приводу надання послуг Зберігача цінних паперів, письмових розпоряджень Депонента про проведення операцій за рахунком у цінних паперах та документів, які є підставою для здійснення депозитарних операцій;

- документів з даними про осіб, які отримували виписки, інформаційні довідки та (або) звіти по рахунку в цінних паперах підприємства та про дати їх отримання;

- заяв на отримання чекових книжок, чеків про зняття готівки, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій) по рахунках;

- документів, які містять інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з доданням підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта в ході проведення перевірки;

- заяв на закупівлю валюти;

- вхідної та вихідної кореспонденції між банківською установою та клієнтом банку.

Строк пред`явлення ухвали до виконання 30 днів. У разі відмови в наданні тимчасового доступу, слідчим суддею на підставі ст. 166 КПК України може бути наданий дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

СЛІДЧИЙ СУДДЯ Г.В.ПОДЗІГУН

Предыдущий документ : 87783413
Следующий документ : 87783423