Постановление суда № 87745745, 21.02.2020, Киевский районный суд города Полтавы

Дата принятия
21.02.2020
Номер дела
552/424/20
Номер документа
87745745
Форма судопроизводства
Уголовное
Компании, указанные в тексте судебного документа
Государственный герб Украины

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ

Справа №552/424/20

Провадження № 1-кс/552/465/20

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21.02.2020 року м. Полтава

Слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави Логвінова О.В., слідчого Борисенко Т.О., секретар Струкова І.П., розглянувши клопотання слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області підполковника податкової міліції Сахна О.М. про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю -

В С Т А Н О В И В :

Слідчий управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області підполковник податкової міліції Сахно О. М. звернувся з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоро- нювану законом таємницю, а саме доречей і документів, які знаходяться у володінні банківських установа, а саме: ПАТ «Банк Восток», АБ «Укргазбанк».

В клопотанні зазначив, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні за №42019170000000204 від 26.12.2019 за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Прогрес - ПТЦ» (код 38947429) та ТОВ «Торг - Європлюс» (код 42091095) протягом 2018 – 2019 років, під час здійснення фінансово-господарської діяльності, ухилились від сплати податків (ПДВ та податку на прибуток) в особливо великих розмірах на суму 7 240 000 грн., внаслідок відображення по документах податкового та бухгалтерського обліків взаємовідносин з наступними підприємствами: ТОВ «Беніф Груп» (код 41793450), ТОВ «Спектр-Про» (код 40671277), ТОВ «Імпреза Трейд Груп» (код 42188938), ТОВ «Імпер Груп» (код 42188037), ТОВ «Лайтден» (код 40389561), ТОВ «Фірма «МЕП» (код 42077437), ТОВ «Гранд Прод» (код 37905901), ТОВ «Гаран ЛТД» (код 41887056), ТОВ «Озарія» (код 41787562), ТОВ «Верон і К» (код 40670980), ТОВ «Тінер Опт» (код 41358822), ТОВ «Юніком Маркет» (код 41381631), ТОВ «Сапоро» (код 41521047), ТОВ «Дюнкерс» (код 42197696), ТОВ «Верум Фактум» (код 42304542), ТОВ «Оман Груп» (код 40881069), ТОВ «Енгем» (код 42198899), ТОВ «Вейлі Продакт» (код 42301431), які фактично не відбувались, внаслідок чого ухилились від сплати податків (ПДВ та податку на прибуток) в особливо великих розмірах на суму 7 240 000 грн.

У ході досудового розслідування вказаного кримінального правопорушення виникла необхідність в отриманні усіх оригіналів документів та вилучення документів, які підтверджують здійснення перерахування та отримання коштів на розрахункові рахунки підприємства ТОВ «Торг - Європлюс», що дасть можливість встановити повний об`єм перерахованих (зарахованих) коштів на розрахункові рахунки, підстави перерахування та отримання коштів, на які цілі здійснено подальше використання коштів, що не можливо встановити іншим способом, враховуючи те, що вказані відомості являються банківською таємницею і їх отримання та вилучення можливе лише на підставі ухвали суду, а також відсутністю таких даних у матеріалах кримінального провадження, просив слідчого суддю надати тимчасовий доступ до речей та документів.

Вказані документи та матеріали знаходяться у володінні наступних банківських установ:

- ПАТ «Банк Восток», МФО 307123, юридична адреса: 49051, м. Дніпро, вул. Курсантська, 24, де в ТОВ «ТОРГ- ЄВРОПЛЮС» відкрито наступні рахунки: № НОМЕР_1 – ДОЛАР США; № НОМЕР_1 – УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; № НОМЕР_1 – ЄВРО; № НОМЕР_2 – ДОЛАР США; № НОМЕР_2 – УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; №UA463071230000026006010634478 – ЄВРО.

- АБ «Укргазбанк», МФО 320478, юридична адреса: 01030, м. Київ, вул. Богдана Хмельницького, 16-22, де в ТОВ «ТОРГ- ЄВРОПЛЮС» відкрито наступні рахунки: № НОМЕР_3 – УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; № НОМЕР_4 – УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; № НОМЕР_5 – УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; № НОМЕР_5 – ЄВРО; № НОМЕР_5 – ДОЛАР США; № НОМЕР_6 – УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; № НОМЕР_7 – УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; № НОМЕР_8 – УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; №UA293204780000026007924860956 – ДОЛАР США; № НОМЕР_7 – ЄВРО.

У досудового слідства є підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення необхідної інформації, у зв`язку із чим, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України, клопотання необхідно розглядати без виклику особи у володіння якої вона знаходиться.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив задовольнити.

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Стаття 163 КПК України передбачає, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

У поданому до суду слідчим клопотанні доведено наявність достатніх підстав вважати, що вищевказана інформація може бути використана як доказ злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, здобути дані відомості в інший спосіб неможливо та які перебувають у володінні банківських установа, а саме: ПАТ «Банк Восток», АБ «Укргазбанк».

З цих підстав клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись ст. ст.160,163 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання - задовольнити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів, а у разі їх відсутності – завірених копій документів по розрахунковим рахункам (регістрам синтетичного та аналітичного обліку) підприємства ТОВ «ТОРГ- ЄВРОПЛЮС» (код 42091095), а саме:

* № НОМЕР_1 – ДОЛАР США; № НОМЕР_1 – УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; № НОМЕР_1 – ЄВРО; № НОМЕР_2 – ДОЛАР США; № НОМЕР_2 – УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; № НОМЕР_2 – ЄВРО, що становлять банківську таємницю та перебувають у володінні ПАТ «Банк Восток», МФО 307123, юридична адреса: 49051, м. Дніпро, вул. Курсантська, 24;

* № НОМЕР_3 – УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; № НОМЕР_4 – УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; № НОМЕР_5 – УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; № НОМЕР_5 – ЄВРО; № НОМЕР_5 – ДОЛАР США; № НОМЕР_6 – УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; №UA293204780000026007924860956 – УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; №UA413204780000026101000000859 – УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; №UA293204780000026007924860956 – ДОЛАР США; № НОМЕР_7 – ЄВРО, що становлять банківську таємницю та перебувають у володінні АБ «Укргазбанк», МФО 320478, юридична адреса: 01030, м. Київ, вул. Богдана Хмельницького, 16-22, які в сукупності містять інформацію про рух грошових коштів, що надходили на рахунки та списувались з них, а також інших документів, які мають значення для встановлення істини по справі, а саме: документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) ТОВ «Торг - Європлюс», в т.ч. про відкриття вказаних рахунків, карток із зразками підписів та відбитку печатки, свідоцтв, договорів, щодо користування вказаними рахунками та використання електронної системи «Клієнт-Банк», довіреностей та доручень, на підставі яких особи отримували та перераховували кошти, наказів, заяв, листів та інших документів, що містять підписи службових осіб, грошових чеків на отримання готівки, платіжних доручень, опису документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку; документів – контрактів, договорів та додатків до них, додаткових угод, специфікацій, угод про залік, актів, платіжних та інших документів), які містять відомості про здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Торг - Європлюс»; інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по даних рахунках, у роздрукованому вигляді на паперових носіях та в електронному вигляді, в яких зазначити:

з якого або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву та організаційну форму відповідних підприємств);

підстава перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди);

призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів);

дату та час перерахування;

залишок грошових коштів на рахунку на момент вчинення кожної операції;

а також інші дані, які необхідні для повного отримання інформації по руху коштів на рахунках з моменту відкриття рахунків по дату винесення ухвали слідчим суддею;

- документів, які надавалися ТОВ «Торг - Європлюс», з метою ідентифікації господарських операцій, щодо використання грошових коштів, знятих з розрахункових рахунків вищезазначених підприємств за період з моменту відкриття рахунків по дату винесення ухвали слідчим суддею.

Виконання ухвали доручити: співробітникам слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області: заступнику начальника 2-го відділу РКП Сахну Олександру Миколайовичу; заступнику начальника 1-го відділу РКП Терещенку Андрію Васильовичу; старшому слідчому з ОВС 2-го відділу РКП Мартиненко Юлії Володимирівні; старшому слідчому з ОВС 2-го відділу РКП Порохневському Ігорю Олександровичу; старшому слідчому з ОВС 2-го відділу РКП Оверченку Сергію Сергійовичу; начальнику 3-го відділу РКП Порощаю Євгенію Сергійовичу; заступнику начальника 3-го відділу РКП Парфенюку Олександру Вікторовичу; старшому слідчому з ОВС 3-го відділу РКП Сніжко Мілені Григорівні; старшому слідчому з ОВС 3-го відділу РКП Пшенишній Вікторії Анатоліївні, а також, за дорученням слідчого – співробітникам оперативного управління ГУ ДФС у Полтавській області: завідувачу сектору Ткаченку Андрію В`ячеславовичу; старшому оперуповноваженому з ОВС Постолиці Максиму Володимировичу; старшому оперуповноваженому з ОВС Ріпці Миколі Івановичу, старшому оперуповноваженому з ОВС Денисовій Юлії Володимирівні.

Строк дії ухвали 20 днів з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя О.В. Логвінова

Часті запитання

Який тип судового документу № 87745745 ?

Документ № 87745745 це Ухвала суду

Яка дата ухвалення судового документу № 87745745 ?

Дата ухвалення - 21.02.2020

Яка форма судочинства по судовому документу № 87745745 ?

Форма судочинства - Кримінальне

В якому cуді було засідання по документу № 87745745 ?

В Киевский районный суд города Полтавы
Предыдущий документ : 87745743
Следующий документ : 87745747