Постановление суда № 87263645, 30.01.2020, Днепровский районный суд города Киева

Дата принятия
30.01.2020
Номер дела
755/19298/18
Номер документа
87263645
Форма судопроизводства
Уголовное
Компании, указанные в тексте судебного документа
Государственный герб Украины

Справа №:755/19298/18

Провадження №: 1-кс/755/445/20

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

"30" січня 2020 р. Дніпровський районний суд м. Києва в складі:

слідчого судді Курила А.В.,

секретаря Миненко В.В.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання заступника начальника четвертого слідчого відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Горчинського А.С., у межах кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32018100000000270 від 03.12.2018 року про тимчасовий доступ до документів,

в с т а н о в и в:

Заступник начальника четвертого слідчого відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві звернувся до суду із клопотанням, у межах кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32018100000000270 від 03.12.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, про надання тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні ПАТ «Укрзалізниця» (код ЄДРПОУ 40075815), з можливістю їх вилучення /виїмки/.

Із клопотання вбачається, що службові особи ПАТ «Київ-Дніпровське МППЗТ» (код ЄДРПОУ 04737111), у порушення вимог податкового законодавства України, за період січень 2014 року - серпень 2018 року, при здійсненні фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «ВРП Ремтрансдор» (код ЄДРПОУ 38818003) та ТОВ «Компанія Елайтінг» (код ЄДРПОУ 41184859), ухилились від сплати ПДВ на загальну суму 7 196 044 грн. Вказані порушення підтверджуються висновком експертного дослідження №1-23/11/2018-дос, від 23.11.2018.

Також вказано, що під час досудового розслідування установлено, що фінансово-господарські взаємовідносини між ПАТ «Київ-Дніпровське МППЗТ» (код ЄДРПОУ 04737111) та ТОВ «Компанія Елайтінг» (код ЄДРПОУ 41184859) і ТОВ «ВРП Ремтрансдор» (код ЄДРПОУ 38818003) протягом 2017-2018 років здійснювались за результатами проведених торгів, проведених замовником ПАТ «Київ-Дніпровське МППЗТ» (код ЄДРПОУ 04737111).

Окрім того, встановлено, що ТОВ «Компанія Елайтінг» (код ЄДПРОУ 41184859) нібито виконувало роботи та надавало ПрАТ «Київ-Дніпровське МППЗТ» (код ЄДРПОУ 04737111) послуги з ремонту тепловозів, кранів на залізничному ходу (агрегатів, деталей, вузлів до них), дизеля, а також капітального ремонту стартерів, проте матеріали кримінального провадження свідчать про відсутність у ТОВ «Компанія Елайтінг» (код ЄДПРОУ 41184859) можливості виконувати вказані роботи та надавати зазначені послуги, у підприємства відсутнє виробниче, транспортне та торгівельне обладнання, сировина, матеріали для здійснення основного виду діяльності. При здійсненні огляду в Єдиному реєстрі податкових накладних встановлено, що протягом 2017-2018 років згідно податкових накладних ТОВ «Компанія Елайтінг» (код ЄДПРОУ 41184859) реалізовувало послуги з ремонту тепловозів, паливних насосів, двигунів, форсунків, компресів, дизеля, стартерів, гідравлічної передачі, та в цей же період придбавало у контрагентів-постачальників товарно-матеріальні цінності із номенклатурою: шафа книжкова, направляючи труби до ліжка, ліжко, дзеркало до буфету, комод, стіл письмовий, запашка Альпійська свіжість, стіл туалетний, вітальня, замутнювач, вкладиш тощо, тобто реалізовані роботи та послуги не відповідають придбаний.

У Єдиному державному реєстрі про проведення державної реєстрації юридичної особи ТОВ «Компанія Елайтінг» (код ЄДПРОУ 41184859) зареєстроване 01 березня 2017 року, статутний капітал 1000 гривень, майже одразу ж після державної реєстрації вказане підприємство визнане посадовими особами ПрАТ «Київ-Дніпровське МППЗТ» (код ЄДРПОУ 04737111) переможцем першого лоту відкритих торгів.

На момент проведення ПрАТ «Київ-Дніпровське МППЗТ» (код ЄДРПОУ 04737111) конкурсних торгів, ТОВ «Компанія Елайтінг» (код ЄДПРОУ 41184859) не мало власних оборотних коштів, посаду директора вказаного підприємства займав його засновник ОСОБА_1 , який після отримання від ПрАТ «Київ-Дніпровське МППЗТ» (код ЄДРПОУ 04737111) грошових коштів за нібито реалізовані роботи та послуги вже не являється ані директором ані засновником ТОВ «Компанія Елайтінг» (код ЄДПРОУ 41184859), трудову діяльність вказана особа на даний момент здійснює на ТзОВ «Карпатські мінеральні води» і займає посаду торгівельного представника.

Оглядом вилучених у ПрАТ «Київ-Дніпровське МППЗТ» (код ЄДРПОУ 04737111) первинних фінансово-господарських документів, якими фіксувались нібито проведені господарські операції із ТОВ «Компанія Елайтінг» (код ЄДПРОУ 41184859), встановлено, що підписи від імені директора вказаного підприємства ОСОБА_1 майже на кожному документі виглядають по різному, що свідчить про ймовірну підробку вказаних документів.

Також, під час досудового розслідування встановлено, що згідно умов договорів підряду № 27/12 від 27 грудня 2017 року, № 16/04/1 від 16 квітня 2018 року, № 16/04 від 16 квітня 2018 року, № 27/12 від 27 грудня 2017 року, укладених між замовником ПрАТ «Київ-Дніпровське МППЗТ» (код ЄДРПОУ 04737111) та виконавцем ТОВ «ВРП Ремтрансдор» (код ЄДРПОУ 38818003), на замовлення ПрАТ «Київ-Дніпровське МППЗТ» (код ЄДРПОУ 04737111) виконавцем ТОВ «ВРП Ремтрансдор» (код ЄДРПОУ 38818003) протягом 2017-2018 років здійснювався капітальний ремонт вагонів-думпкарів за №№ 55657829, 55657886, 55869879, 55515993, 55562664, 55562623, 55863096, 55562326, 55562672, 55659379, 55659387, 55659429, 55659437, 55659544, 55661706, 55661862, 55661912, 55661920, 55661938, 55836837 (договорів підряду № 27/12 від 27 грудня 2017 року), 55862791, 55862692, 55562540, 55562524, 55562342, 55562417, 55562425, 55562458, 55562466, 55562516, 55862593, 55815799, 55862890, 55562375, 55562433, 55868996, 55661680, 55661722, 55661730, 55661631, 55836860, 55836928, 55836969, 55836985 (договір підряду № 16/04/1 від 16 квітня 2018 року), 55657845, 55657837, 55657852, 55657860, 55657878, 55657902, 55636591, 55659353, 55659411, 55659445, 55659452, 55659478, 55659486, 55659528, 55659577, 55659585, 55659601, 55659619, 55659627, 55659643, 55800023, 55800122, 55661607, 55661672 (договір підряду №16/04/ від 16 квітня 2018 року), при цьому ремонт здійснювався на вагоноремонтних депо, які знаходяться за адресами: м. Херсон, вул. Паровозна 137; м. Помічна, Кіровоградська обл., вул. Вокзальна, 22; м. Мелітополь, Запорізька обл., вул. Лінійна, що входять до структури філії «Одеська залізниця» ПАТ «Укрзалізниця» (код ЄДРПОУ 40075815). Під час проведення капітального ремонту зазначених вагонів використовувались матеріали як власності ремонтних депо ПАТ «Укрзалізниця» (код ЄДРПОУ 40075815), так і власності ТОВ «ВРП Ремтрансдор» (код ЄДРПОУ 38818003), безпосередньо роботи по капітальному ремонту виконувались працівниками вагоноремонтних депо ПАТ «Укрзалізниця» на підставі договорів підряду, укладених ТОВ «ВРП Ремтрансдор» (код ЄДРПОУ 38818003) в особи директора ОСОБА_2 та ПАТ «Укрзалізниця» в особі начальника служби вагонного господарства регіональної філії «Одеська залізниця» ПАТ «Укрзалізниця» ОСОБА_3 та заступника начальника служби вагонного господарства ОСОБА_4 , що діяли на підставі довіреності від 30 жовтня 2017 року № 1564. Процес виконання капітального ремонту вагонів-думпкарів, згідно наявних у матеріалах провадження доказів, в вагоноремонтних депо фіксувався первинними бухгалтерськими та фінансово-господарськими документами, в тому числі заявками на фарбування, товарно-транспортними накладними, що свідчать про доставку товарно-матеріальних цінностей ТОВ «ВРП Ремтрансдор» (код ЄДРПОУ 38818003) в вагоноремонтне депо за місцем виконання робіт, сертифікатів якості на товарно-матеріальні цінності, актами прийому-передачі товарно-матеріальних цінностей, пропусками на в`їзд автотранспорту, лімітно-забірними картками або вимогами на видачу товарно-матеріальних цінностей, розшифровками використаних матеріалів та розшифровками калькуляції до капітального ремонту кожного вагону, та іншими.

Крім того установлено, що в.о. голови правління ПрАТ «Київ-Дніпровське МППЗТ» (код ЄДРПОУ 04737111) ОСОБА_5 , головний інженер ПрАТ «Київ-Дніпровське МППЗТ» (код ЄДРПОУ 04737111) ОСОБА_6 , начальник відділу конкурсних торгів ПрАТ «Київ-Дніпровське МППЗТ» (код ЄДРПОУ 04737111) ОСОБА_7 , до моменту працевлаштування на вказане підприємство та початку фінансово-господарських взаємовідносин із ТОВ «ВРП Ремтрансдор» (код ЄДРПОУ 38818003) працювали філіях ПАТ «Укрзалізниця» (код ЄДРПОУ 40075815), в тому числі на філії «Центр забезпечення виробництва» (код ЄДРПОУ ВП 40081347) ПАТ «Укрзалізниця» (код ЄДРПОУ 40075815).

Виконання робіт, які згідно умов договорів, укладених правління ПрАТ «Київ-Дніпровське МППЗТ» (код ЄДРПОУ 04737111) протягом 2017-2017 років із ТОВ «Компанія Елайтінг» (код ЄДРПОУ 41184859) і ТОВ «ВРП Ремтрансдор» (код ЄДРПОУ 38818003), здійснювались відповідно до вимог, передбачений вимог, передбачених наступними документами: «Правилами поточного та капітального ремонтів тепловозів промислового залізничного транспорту» відповідно до серій локомотива, «Правилами ремонту електричних машин тепловозів та правил ремонту дизель-поїздів» ЦТ-0205, які затверджені наказом Міністерства Інфраструктури України від 28 липня 2011 року № 451-Ц, та «24.04.02.000-83РК Руководство по капитальному и среднему ремонту Людиновского ТРЗ (ТГМ4)», інструкцією «Вантажні вагони залізниць України колії 1520 мм. Правила капітального ремонту вантажних вагонів залізниць України колії 1520мм» ЦВ-0016 (зі змінами), затверджені наказом Укрзалізниці від 20 червня 2006 року № 242-Ц, СТП 04-001:2015 «Колісні пари вантажних вагонів. Правила технічного обслуговування, ремонту та формування», затверджені наказом від 11 листопада 2015 року № 483-Ц, «Інструкцією з експлуатації та ремонту буксових вузлів колісних пар вантажних вагонів» ЦВ-0143 (зі змінами), затверджені наказом Укрзалізниці від 16 січня 2014 року № 009-Ц/од.

Окрім того, установлено, що не усі вагони, номери яких вказувались у додатках до договір підряду, укладених між ПрАТ «Київ-Дніпровське МППЗТ» (код ЄДРПОУ 04737111) та ТОВ «ВРП Ремтрансдор» (код ЄДРПОУ 38818003), ремонтувались, оскільки в процесі виконання умов вказаних договорів номерні вагони замінювались, а саме: на капітальний ремонт відправлялись вагони-думпкари за №№ 55832562, 55832653, 55832539, 55853204, 55869788, 55869911, 55878672, 55863195, 55832554, 55832646.

Крім того, у клопотанні зазначено, що з метою швидкого, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів, які перебувають у володінні ПАТ «Укрзалізниця» (код ЄДРПОУ 40075815).

Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України слідчий суддя розглядає клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Слідчий у судове засідання не з`явився, клопотав про задоволення клопотання у його відсутність.

Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання, приходить до наступного.

Відповідно до ч.1 ст.131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Згідно вимог ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити її копії та вилучити їх /здійснити їх виїмку/. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Частиною 7 статті 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, зокрема для отримання відомостей, що є необхідними для з`ясування всіх обставин справи у даному провадженні, є потреба у наданні тимчасового доступу до речей та документів.

Враховуючи наявність достатніх підстав вважати, що зазначені документи знаходиться у володінні ПАТ «Укрзалізниця» (код ЄДРПОУ 40075815), а також така інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, з урахуванням можливості використати цю інформацію як доказ, відомостей що містяться у ній та відсутності можливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначеної інформації, слідчий суддя приходить до висновку про обґрунтованість клопотання.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 163-165, 309 КПК України, слідчий суддя,-

п о с т а н о в и в:

Клопотання заступника начальника четвертого слідчого відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Горчинського А.С. про тимчасовий доступ до документів - задовольнити.

Надати заступнику начальника четвертого СВ РКП СУФР ГУ ДФС у м. Києві Горчинському А.С. або слідчим групи слідчих №32018100000000270 - Ткач Юлії Олександрівні, Кучер А.М., Сербіненко А.О., Кравченко А.Р., тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ПАТ «Укрзалізниця» (код ЄДРПОУ 40075815) та стосуються визначення вартості та проведення капітального ремонту вагонів-думпкарів власності ПрАТ «Київ-Дніпровське МППЗТ» (код ЄДРПОУ 04737111) за №№ 55657829, 55657886, 55869879, 55515993, 55562664, 55562623, 55863096, 55562326, 55562672, 55659379, 55659387, 55659429, 55659437, 55659544, 55661706, 55661862, 55661912, 55661920, 55661938, 55836837 (договорів підряду № 27/12 від 27 грудня 2017 року), 55862791, 55862692, 55562540, 55562524, 55562342, 55562417, 55562425, 55562458, 55562466, 55562516, 55862593, 55815799, 55862890, 55562375, 55562433, 55868996, 55661680, 55661722, 55661730, 55661631, 55836860, 55836928, 55836969, 55836985 (договір підряду № 16/04/1 від 16 квітня 2018 року), 55657845, 55657837, 55657852, 55657860, 55657878, 55657902, 55636591, 55659353, 55659411, 55659445, 55659452, 55659478, 55659486, 55659528, 55659577, 55659585, 55659601, 55659619, 55659627, 55659643, 55800023, 55800122, 55661607, 55661672 (договір підряду № 16/04/ від 16 квітня 2018 року), та №№ 55832562, 55832653, 55832539, 55853204, 55869788, 55869911, 55878672, 55863195, 55832554, 55832646, на які замінювались попередньо обумовлені вагони-думпкари а саме: заявок на фарбування, заявок ТОВ «ВРП Ремтрансдор» (код ЄДРПОУ 38818003) щодо залучення субпідрядних організацій, товарно-транспортних та товаросупровідних документів, що свідчать про доставку товарно-матеріальних цінностей ТОВ «ВРП Ремтрансдор» (код ЄДРПОУ 38818003) в вагоноремонтні депо за місцем виконання робіт, сертифікатів якості на товарно-матеріальні цінності, актів прийому-передачі товарно-матеріальних цінностей, які доставлялись ТОВ «ВРП Ремтрансдор» (код ЄДРПОУ 38818003) для проведення капітального ремонту вагонів-думпкарів, пропусків на в`їзд автотранспорту, лімітно-забірних карток та вимог на видачу товарно-матеріальних цінностей, розшифровок використаних матеріалів та розшифровок калькуляцій до капітального ремонту кожного вагону, штатних розкладів вагоноремонтних депо за 2017-2018 роки, що знаходяться за адресами: м. Херсон, вул. Паровозна 137; м. Помічна, Кіровоградська обл., вул. Вокзальна, 22; м. Мелітополь, Запорізька обл., вул. Лінійна, положень про службу вагонного господарства філій «Одеська залізниця» ПАТ «Укрзалізниця», посадових інструкцій та функціональних обов`язків начальника служби вагонного господарства регіональної філії «Одеська залізниця» (код ЄДРПОУ ВП 40081200) ПАТ «Укрзалізниця» (код ЄДРПОУ 40075815) ОСОБА_3 та заступника начальника служби вагонного господарства ОСОБА_4 , довіреності від 30 жовтня 2017 року № 1564, посадових інструкцій та функціональних обов`язків за увесь період трудової діяльності ОСОБА_5 , ОСОБА_8 , ОСОБА_7 на ПАТ «Укрзалізниця» (код ЄДРПОУ 40075815), особових справ ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_8 , ОСОБА_7 (відомості щодо їх освіти, біографічні дані, відомості про військову службу, сімейний стан, місце проживання, відомості про державні нагороди (відзнаки), накладення і зняття стягнень, накази і характеристики тощо), калькуляцій на капітальний ремонт вагонів-думпкарів за №№ 55661680, 55661722, 55661730, 55661631, 55836860, 55836969, 55657845, 55657837, 55657852, 55657860, 55657878, 55657902, 55659353, 55659411, 55659445, 55659478, 55659528, 55659585, 55800023, 55661607, 55661672, 55832562, 55832653, 55832539, 55853204, 55869788, 55869911, та надати розпорядження про надання можливості вилучити копії цих документів.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя

Часті запитання

Який тип судового документу № 87263645 ?

Документ № 87263645 це Ухвала суду

Яка дата ухвалення судового документу № 87263645 ?

Дата ухвалення - 30.01.2020

Яка форма судочинства по судовому документу № 87263645 ?

Форма судочинства - Кримінальне

В якому cуді було засідання по документу № 87263645 ?

В Днепровский районный суд города Киева
Предыдущий документ : 87263642
Следующий документ : 87263646