№ 8711804, 19.02.2010, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННЫЙ СУД г. ДНЕПРОПЕТРОВСКА

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

19 февраля 2010 года г. Днепропетровск

Судья Жовтневого районного суда г. Днепропетровска Антонюк А.А., рассмотрев представление старшего следователя по ОВД СО НМ ГНА в Днепропетровской области, согласованное с заместителем прокурора Жовтневого района г. Днепропетровска о разрешении на проведение выемки документов, содержащих банковскую тайну,

УСТАНОВИЛ:

Следователь по согласованию с заместителем прокурора обратился в суд с представлением, в котором просит разрешить проведение выемки документов, содержащих банковскую тайну.

В обоснование данного представления следователь указал следующее.

ОСОБА_1. Будучи назначенной в соответствии с приказом № 1522 от 21.09.1995 года главным бухгалтером Государственного предприятия Научно-производственное объединение «Павлоградский химический завод» (код ЭДРПОУ 14310112), зарегистрированного в качестве субъекта предпринимательской деятельности решением исполнительного комитета Павлоградского городского совета Днепропетровской области, по адресу: г. Павлоград, ул. Заводская, д. 44, в ходе осуществления финансово-хозяйственной деятельности в период с 01.06.2009 года по 01.08.2009 года, в нарушение п.п. 7.4.1 п. 7.4 ст. 7 Закона Украины «О налоге на добавленную стоимость», п. 5.1 ст. 5 Закона Украины «О налогообложении прибыли предприятия» № 334/94-ВР от 28.12.1994 года в редакции Закона Украины «О налогообложении прибыли предприятия» № 283/97-ВР от 22.05.1997 года, путём завышения валовых расходов, а также путём завышения налогового кредита, умышлено уклонилась от уплаты налога на добавленную стоимость в размере 784 206, 00 грн. и налога на прибыль предприятий в размере 980 257,00 грн., а всего на общую суму 1 764 463, что повлекло фактическое непоступление в бюджет государства денежных средств в особо крупных размерах.

В ходе досудебного следствия установлено, что ГП НПО «Павлоградский химический завод» для проведения аналогичных операций, направленных на уклонение от уплаты налогов, в период с 01.01.2008 года по 31.08.2009 года использовало открытый в Публичном акционерном обществе «Демарк» (МФО 353575) текущий счет № 26000000630037, принадлежащий предприятию ЧП «Укртехнопромсервис», в действиях ОСОБА_1 усматриваются признаки преступления, предусмотренного ч.3 ст.212 УК Украины.

По данному факту СО НМ ГНА в Днепропетровской области возбуждено уголовное дело № 99107001 по признакам преступления, предусмотренного ч.3 ст. 212 УК Украины.

Считаю, что представление следователя подлежит удовлетворению, поскольку действительно для способствования установления истины по делу и обеспечения надлежащих источников доказательств, обеспечения возможности возмещения ущерба, необходимо изучить указанные в представлении следователя документы, а значит проведение выемки вызвано объективной необходимостью.

На основании изложенного, руководствуясь ст. 14-1, 178 УПК Украины, п.2 ч.1 ст. 62 Закона Украины «О банках и банковской деятельности»,-

ПОСТАНОВИЛ:

Разрешить следователю СО НМ ГНА в Днепропетровской области проведение выемки в помещении Публичного акционерного общества «Демарк» (МФО 353575), выемки следующих документов: юридическое дело ЧП «Укртехнопромсервис» (код ЕГРПОУ 35478235), в том числе: копия паспорта, документы, отражающие открытие, распоряжение текущим счётом № 26000000630037 в Публичном акционерном банке «Демарк» (МФО 353575), принадлежащим ЧП «Укртехнопромсервис» (код ЕГРПОУ 35478235): заявление на открытие счёта, карточки с образцами подписей и оттисков печати, документы, подтверждающие получение электронного ключа доступа к счёту (при использовании системы «Клиент-Банк»), договора на установление и обслуживание системы «Клиент-Банк», договора на расчётно-кассовое обслуживание.

Сведения (реестр) о движении средств по текущему счёту № 26000000630037, принадлежащему ЧП «Укртехнопромсервис» (код ЕГРПОУ 35478235), за период в период с 01.01.2008 года по 31.08.2009 года, с указанием наименования получателей и плательщиков денежных средств, кода ЕГРПОУ, расчётного счёта, суммы и назначения платежа на бумажном и магнитном носителях, первичных платежных документов по указанному расчётному счёту и иных документов, в полной мере отражающих проведение операций по вышеуказанному счёту.

Срок предъявления для исполнения данного постановления семь дней с момента вынесения последнего.

Судья А.А. Антонюк