Постановление суда № 86722800, 23.12.2019, Днепровский районный суд города Киева

Дата принятия
23.12.2019
Номер дела
755/19298/18
Номер документа
86722800
Форма судопроизводства
Уголовное
Компании, указанные в тексте судебного документа
Государственный герб Украины

Справа № 755/19298/18

1-кс/755/9635/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"23" грудня 2019 р. слідчий суддя Дніпровського районного суду м. Києва Сазонова М.Г., при секретарі Павлікові Д.О., розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого з ОВС четвертого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Ткач Ю.О., яке погоджено прокурором відділу прокуратури м. Києва Станковим О.П. про тимчасовий доступ до речей і документів, в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32018100000000270 від 03.12.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,

ВСТАНОВИВ:

19 грудня 2019 року слідча з ОВС четвертого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Ткач Ю.О. звернулась до слідчого судді з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів.

В обґрунтування клопотання слідчий посилається на те, що четвертим СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві розслідується кримінальне провадження №32018100000000270 від 03.12.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України.

З матеріалів кримінального провадження вбачається, що службові особи ПАТ «Київ-Дніпровське МППЗТ» (код ЄДРПОУ 04737111), в порушення вимог податкового законодавства України, за період січень 2014 року - серпень 2018 року, при здійсненні фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «ВРП Ремтрансдор» (код ЄДРПОУ 38818003) та ТОВ «Компанія Елайтінг» (код ЄДРПОУ 41184859), ухилились від сплати ПДВ на загальну суму 7 196 044 грн. Вказані порушення підтверджуються висновком експертного дослідження №1-23/11/2018-дос, від 23.11.2018.

Проведеним оглядом АІС «Податковий Блок» встановлено, що: у ПАТ «БАНК ВОСТОК» (МФО 307123) знаходяться у володінні наступні поточні банківські рахунки суб`єкта підприємницької діяльності, а саме: ТОВ «Агровітал» (код ЄДРПОУ 38847652) № НОМЕР_1 (840-ДОЛАР США), № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 (980- UAH), № НОМЕР_1 (878 - ЄВРО); ПП «Компромісс плюс» (код ЄДРПОУ 36611163) № НОМЕР_5 (878 - ЄВРО), № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , № НОМЕР_5 (980- UAH), № НОМЕР_5 (840-ДОЛАР США); ТОВ «Компанія Спаик» (код ЄДРПОУ 37609209) № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 (840-ДОЛАР США), № НОМЕР_8 , № НОМЕР_10 , № НОМЕР_9 (980- UAH), № НОМЕР_8 (878 - ЄВРО); у ПАТ «КБ «ЄВРОБАНК» (МФО 380355) знаходяться у володінні наступні поточні банківські рахунки суб`єкта підприємницької діяльності, а саме: ТОВ «Агровітал» (код ЄДРПОУ 38847652) № НОМЕР_11 (840 - ДОЛАР США), № НОМЕР_11 (980- UAH) № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 (985 - ПОЛЬСКИЙ ЗЛОТИЙ), № НОМЕР_11 (949 - ТУРЕЦЬКА ЛІРА); у Акціонерний банк «Південний» (МФО 328209) знаходяться у володінні наступні поточні банківські рахунки суб`єкта підприємницької діяльності, а саме: ПП «Компромісс плюс» (код ЄДРПОУ 36611163) № НОМЕР_13 , № НОМЕР_14 , № НОМЕР_15 , № НОМЕР_16 (980- UAH); ПП «Терра» (код ЄДРПОУ 32927564) № НОМЕР_17 (980- UAH); ТОВ «Компанія Спаик» (код ЄДРПОУ 37609209) № НОМЕР_18 , № НОМЕР_19 (840 - ДОЛАР США), № НОМЕР_20 , № НОМЕР_21 (980- UAH); у ПАТ «РАДИКАЛ БАНК» (МФО 319111) знаходяться у володінні наступний поточний банківський рахунок суб`єкта підприємницької діяльності, а саме: ПП «Терра» (код ЄДРПОУ 32927564) № НОМЕР_22 (980- UAH); у АТ «Полтава-Банк» (МФО 331489) знаходяться у володінні наступні поточні банківські рахунки суб`єкта підприємницької діяльності, а саме: ПП «Терра» (код ЄДРПОУ 32927564) № НОМЕР_23 , № НОМЕР_24 (980- UAH), № НОМЕР_25 (878 - ЄВРО), № НОМЕР_25 (840-ДОЛАР США); у ПАТ «ПЕРШИЙ IНВЕСТИЦIЙНИЙ БАНК» (МФО 300506) знаходяться у володінні наступний поточний банківський рахунок суб`єкта підприємницької діяльності, а саме: ТОВ «Дато» (код ЄДРПОУ 33722741) № НОМЕР_26 (980- UAH); у АТ «АЛЬТБАНК» (МФО 320940) знаходяться у володінні наступний поточний банківський рахунок суб`єкта підприємницької діяльності, а саме: ТОВ «Дато» (код ЄДРПОУ 33722741) № НОМЕР_27 (980- UAH); у АТ «ФIНАНСИ ТА КРЕДИТ» (МФО 328823) знаходяться у володінні наступний поточний банківський рахунок суб`єкта підприємницької діяльності, а саме: ТОВ «Дато» (код ЄДРПОУ 33722741) № НОМЕР_28 (980- UAH); у ПАТ «КБ «Надра» (МФО 380764) знаходяться у володінні наступний поточний банківський рахунок суб`єкта підприємницької діяльності, а саме: ТОВ «Дато» (код ЄДРПОУ 33722741) № НОМЕР_29 (980- UAH).

Таким чином, в розпорядженні вказаного закладу банківської установи, знаходяться фінансові банківські документи стосовно суб`єктів господарювання, які мають значення для встановлення повноти обчислення та сплати податків, осіб, що розпоряджаються коштами на рахунку вказаного суб`єкта підприємницької діяльності, кількості, дати, перерахованих сум і призначення платежів, наявності взаємин між суб`єктами підприємницької діяльності.

Відомості щодо руху грошових коштів по рахунку, осіб які використовували зазначений рахунок, суб`єктів підприємницької діяльності (контрагентів) та інші відомості, зазначені в документах можуть бути використані як докази, у зв`язку з тим, що вказують на факти та обставини, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

Клопотання погоджено прокурором прокуратури м. Києва Станковим О.П.

В судове засідання слідчий не з`явився, подав заяву в якій просив клопотання задовольнити та розглянути за його відсутності.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходиться інформація, з огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації.

Вивчивши матеріали додані до клопотання, слідчий суддя приходить до наступного.

З норм ст. 26 КПК України випливає, що сторони кримінального провадження є вільними у використанні своїх прав у межах та у спосіб, передбачених цим Кодексом.

Відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Порушень вимог Глави 10 КПК України - заходи забезпечення кримінального провадження і підстави їх застосування та Глави 15 КПК України - тимчасовий доступ до речей і документів, у судовому засіданні, під час розгляду клопотання, слідчим суддею не виявлено.

Відповідно до ст. 60, 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею. Інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю розкривається банками за рішенням суду.

Для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, зокрема для отримання відомостей, що є необхідними для з`ясування всіх обставин справи у даному провадженні, є необхідність надати тимчасовий дозвіл на доступ до документів, що знаходяться у володінні ПАТ «БАНК ВОСТОК», ПАТ «КБ «ЄВРОБАНК», Акціонерний банк «Південний», ПАТ «РАДИКАЛ БАНК», АТ «Полтава-Банк», ПАТ «ПЕРШИЙ IНВЕСТИЦIЙНИЙ БАНК», АТ «АЛЬТБАНК», АТ «ФIНАНСИ ТА КРЕДИТ», ПАТ «КБ «Надра».

За таких обставин, слідчий суддя дослідивши, матеріали клопотання, долучені до нього документи, за своїм внутрішнім переконанням, яке ґрунтується на всебічному, повному й неупередженому дослідженні всіх обставин провадження, керуючись законом, оцінюючи сукупність зібраних доказів - з точки зору достатності та взаємозв`язку вважає, що наявні у провадженні докази, передбачені параграфами 3-5 Глави 4 КПК України (показання, речові докази і документи, та інші) свідчать про те, що у відповідності до вимог ч. 5 ст. 132 КПК України, надано докази, які дають змогу прийти до висновку про неможливість іншим способом, на даному етапі, довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів (ч. 4 ст. 132, ч. 6 ст. 163 КПК України), забезпечити повноту, всебічність та неупередженість розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, отримати відомості, що є необхідними для з`ясування всіх важливих обставин у їх сукупності.

Враховуючи викладене, керуючись статями 159, 163-164, 309, 369-372 КПК України,

постановив:

Клопотання - задовольнити частково.

Надати слідчому з ОВС четвертого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Ткач Ю.О., а також іншим слідчим, які входять до складу слідчої групи у кримінальному провадженні №32018100000000270, тимчасовий доступ до документів, з можливістю вилучення їх копій у:

1) ПАТ «БАНК ВОСТОК» (МФО 307123) щодо поточних банківських рахунків суб`єкта підприємницької діяльності, а саме:

- ТОВ «Агровітал» (код ЄДРПОУ 38847652) № НОМЕР_1 (840-ДОЛАР США), № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 (980- UAH), № НОМЕР_1 (878 - ЄВРО); ПП «Компромісс плюс» (код ЄДРПОУ 36611163) № НОМЕР_5 (878 - ЄВРО), № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , № НОМЕР_5 (980- UAH), № НОМЕР_5 (840-ДОЛАР США);

- ТОВ «Компанія Спаик» (код ЄДРПОУ 37609209) № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 (840-ДОЛАР США), № НОМЕР_8 , № НОМЕР_10 , № НОМЕР_9 (980- UAH), № НОМЕР_8 (878 - ЄВРО);

2) ПАТ «КБ «ЄВРОБАНК» (МФО 380355) щодо поточних банківських рахунків суб`єкта підприємницької діяльності, а саме: ТОВ «Агровітал» (код ЄДРПОУ 38847652) № НОМЕР_11 (840 - ДОЛАР США), № НОМЕР_11 (980- UAH) № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 (985 - ПОЛЬСКИЙ ЗЛОТИЙ), № НОМЕР_11 (949 - ТУРЕЦЬКА ЛІРА);

3) Акціонерний банк «Південний» (МФО 328209) щодо поточних банківських рахунків суб`єкта підприємницької діяльності, а саме: ПП «Компромісс плюс» (код ЄДРПОУ 36611163) № НОМЕР_13 , № НОМЕР_14 , № НОМЕР_15 , № НОМЕР_16 (980- UAH); ПП «Терра» (код ЄДРПОУ 32927564) № НОМЕР_17 (980- UAH); ТОВ «Компанія Спаик» (код ЄДРПОУ 37609209) № НОМЕР_18 , № НОМЕР_19 (840 - ДОЛАР США), № НОМЕР_20 , № НОМЕР_21 (980- UAH);

4) ПАТ «РАДИКАЛ БАНК» (МФО 319111) щодо поточних банківських рахунків суб`єкта підприємницької діяльності, а саме: ПП «Терра» (код ЄДРПОУ 32927564) № НОМЕР_22 (980- UAH);

5) АТ «Полтава-Банк» (МФО 331489) щодо поточних банківських рахунків суб`єкта підприємницької діяльності, а саме: ПП «Терра» (код ЄДРПОУ 32927564) № НОМЕР_23 , № НОМЕР_24 (980- UAH), № НОМЕР_25 (878 - ЄВРО), № НОМЕР_25 (840-ДОЛАР США);

6) ПАТ «ПЕРШИЙ IНВЕСТИЦIЙНИЙ БАНК» (МФО 300506) щодо поточних банківських рахунків суб`єкта підприємницької діяльності, а саме: ТОВ «Дато» (код ЄДРПОУ 33722741) № НОМЕР_26 (980- UAH);

7) АТ «АЛЬТБАНК» (МФО 320940) щодо поточних банківських рахунків суб`єкта підприємницької діяльності, а саме: ТОВ «Дато» (код ЄДРПОУ 33722741) № НОМЕР_27 (980- UAH);

8) АТ «ФIНАНСИ ТА КРЕДИТ» (МФО 328823) щодо поточних банківських рахунків суб`єкта підприємницької діяльності, а саме: ТОВ «Дато» (код ЄДРПОУ 33722741) № НОМЕР_28 (980- UAH);

9) ПАТ «КБ «Надра» (МФО 380764) щодо поточних банківських рахунків суб`єкта підприємницької діяльності, а саме: ТОВ «Дато» (код ЄДРПОУ 33722741) № НОМЕР_29 (980- UAH).

З метою вилучення документів, які свідчать про відкриття, функціонування та про рух коштів по рахунках за період з 01.01.2014 по дату винесення Ухвали судом, а саме:

- Відомостей на паперових та електронних носіях про рух коштів з розшифровкою без скорочень контрагентів, їх статистичних кодів, в тому числі реквізитів їх рахунків (номер рахунку, МФО банківської установи) призначенням платежу, датою та часом здійснення платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, з зазначенням суми податку на додану вартість - окремо, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, відомостей щодо документів, на підставі яких здійснені такі платежі, номерів референсів кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) за період з 01.01.2014 по дату винесення Ухвали судом.

- Інформації, що міститься в справі з юридичного оформлення рахунку, а саме документів передбачених „Інструкцією про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах", затвердженою Постановою Правління Національного банку України від 12 листопада 2003 року №492, які були надані на відкриття рахунку додавалися до справи під час функціонування вказаного рахунку, та інших документів, що знаходяться у вказаній справі з юридичного оформлення рахунку.

- Договорів на встановлення системи «Банк-Клієнт», акти виконаних робіт, а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції підприємств вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Банк-Клієнт», всіх заяв та доручень від імені підприємств, а також карток зі зразками підписів; протоколи системи «Банк-Клієнт» в яких міститься дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назва операції та ІР-адреса клієнта; документацію, яка свідчить про отримання від працівників банку електронної картки зі зразком підпису службових осіб.

Строк дії ухвали - один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя М.Г.Сазонова

Перший примірник оригіналу знаходиться в матеріалах судового провадження №755/19298/18.

Другий примірник оригіналу наданий слідчому Ткач Ю.О.

Копія - ПАТ «БАНК ВОСТОК», ПАТ «КБ «ЄВРОБАНК», Акціонерний банк «Південний», ПАТ «РАДИКАЛ БАНК», АТ «Полтава-Банк», ПАТ «ПЕРШИЙ IНВЕСТИЦIЙНИЙ БАНК», АТ «АЛЬТБАНК», АТ «ФIНАНСИ ТА КРЕДИТ», ПАТ «КБ «Надра».

Слідчий суддя М.Г.Сазонова

Часті запитання

Який тип судового документу № 86722800 ?

Документ № 86722800 це Ухвала суду

Яка дата ухвалення судового документу № 86722800 ?

Дата ухвалення - 23.12.2019

Яка форма судочинства по судовому документу № 86722800 ?

Форма судочинства - Кримінальне

В якому cуді було засідання по документу № 86722800 ?

В Днепровский районный суд города Киева
Предыдущий документ : 86722799
Следующий документ : 86722801