Постановление суда № 85514319, 11.11.2019, Днепровский районный суд города Киева

Дата принятия
11.11.2019
Номер дела
755/9598/19
Номер документа
85514319
Форма судопроизводства
Уголовное
Компании, указанные в тексте судебного документа
Государственный герб Украины

Справа №:755/9598/19

Провадження №: 1-кс/755/8558/19

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

"11" листопада 2019 р. Дніпровський районний суд м. Києва в складі:

слідчого судді Курила А.В.,

секретаря Миненко В.В.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання прокурора відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання державного обвинувачення департаменту нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Генеральної прокуратури України Стороженка С.В., у межах кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42016000000000866 від 29.03.2016 року про тимчасовий доступ до документів,

в с т а н о в и в:

Прокурор відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання державного обвинувачення департаменту нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Генеральної прокуратури України, звернувся до суду із клопотанням, у межах кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42016000000000866 від 29.03.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.209 КК України, про надання тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні ТОВ «Снайпер-2017» (код ЄДРПОУ 41057509), за адресою: Київська обл., м. Біла Церква, вул. Січневого Прориву, б. 88, з можливістю їх вилучення /виїмки/.

Із клопотання вбачається, що у продовж 2018-2019 років невстановленими особами створено та придбано ряд юридичних осіб з метою прикриття протиправної діяльності, спрямованої на формування безпідставного податкового кредиту підприємствам реального сектору економіки.

У ході досудового розслідування встановлено, що підприємствами реального сектору економіки в період з 2018 року по теперішній час проводяться операції з відображення у податковій звітності нереальних фінансово-господарських операцій з реалізації та придбання товарно-матеріальних цінностей у підприємств з ознаками фіктивності з метою незаконного формування штучного податкового кредиту з ПДВ.

Використовуючи реквізити створених підконтрольних суб`єктів підприємницької діяльності, відкриваючи для забезпечення злочинної діяльності та в подальшому використовуючи банківські рахунки в банківських установах, зазначені особи отримують готівкові кошти, які передають представникам реального сектору економіки. Для прикриття незаконної діяльності формуються та реєструються видаткові та податкові накладні по відображенню фіктивних оборудок, тобто, до офіційних документів вносяться завідомо неправдиві дані про нібито проведенні фінансово-господарські операції. Тим самим створюються документи «прикриття», що в подальшому призводить до штучного завищення податкового кредиту та валових витрат суб`єктів підприємницької діяльності реального сектору економіки, з метою умисного ухилення від сплати податків.

У результаті аналізу фінансово-господарської діяльності зазначених суб`єктів господарювання встановлено, що вони: не мають виробничих потужностей та складських приміщень; не мають автотранспорту для перевезення вантажів: кількість співробітників на вказаних підприємствах - 1-2 робітники, що фізично унеможливлює виконання договірних умов у задекларованих обсягах; наявність «пересортиці» (в документах бухгалтерського обліку зазначених СГД з ознаками фіктивності зазначається надходження одного виду товару, а в наступному підприємствами у облікових документах відображується реалізація іншого виду товару); мають однакові ІР-адреси та розрахункові рахунки в одних банківських установах, одні й ті ж самі особи підприємств є службовими особами відразу на декількох підприємствах, що свідчить про їх підконтрольність одній групі осіб.

Також встановлено, що в схемі ухилення від сплати податків, легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом, фіктивному підприємництві задіяні наступні підприємства: ТОВ «Світком ЮСТ» (код ЄДРПОУ 42460127), ТОВ «Версус-Плюс» (код ЄДРПОУ 42868846), ТОВ «Макси Груп» (код ЄДРПОУ 42311366), ТОВ «ТД Трейд Груп» (код ЄДРПОУ 42571282), ТОВ «Балу Індустрія» (код ЄДРПОУ 42050483), ТОВ «Синергія» (код ЄДРПОУ 33592396), ТОВ «Т-Пром» (код ЄДРПОУ 42159303).

У період 2018-2019 років службовими особами ТОВ «Снайпер-2017» (код ЄДРПОУ 41057509) в податковій звітності відображено фінансово-господарські операції з продажу товарно-матеріальних цінностей в адресу підприємств, з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «Світком ЮСТ» (код ЄДРПОУ 42460127), ТОВ «Версус-Плюс» (код ЄДРПОУ 42868846), ТОВ «Макси Груп» (код ЄДРПОУ 42311366), ТОВ «ТД Трейд Груп» (код ЄДРПОУ 42571282), ТОВ «Балу Індустрія» (код ЄДРПОУ 42050483), ТОВ «Синергія» (код ЄДРПОУ 33592396), ТОВ «Т-Пром» (код ЄДРПОУ 42159303), ТОВ «Оіл Фар» (код ЄДРПОУ 41787452).

Взаємовідносини між ТОВ «Снайпер-2017» (код ЄДРПОУ 41057509) та ТОВ «Світком ЮСТ» (код ЄДРПОУ 42460127), ТОВ «Версус-Плюс» (код ЄДРПОУ 42868846), ТОВ «Макси Груп» (код ЄДРПОУ 42311366), ТОВ «ТД Трейд Груп» (код ЄДРПОУ 42571282), ТОВ «Балу Індустрія» (код ЄДРПОУ 42050483), ТОВ «Синергія» (код ЄДРПОУ 33592396), ТОВ «Т-Пром» (код ЄДРПОУ 42159303), ТОВ «Оіл Фар» (код ЄДРПОУ 41787452) містять охоронювану законом таємницю, тобто конфіденційну інформацію, в тому числі і таку, що містить комерційну таємницю.

Крім того, у клопотанні зазначено, що з метою швидкого, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів, які перебувають у володінні ТОВ «Снайпер-2017» (код ЄДРПОУ 41057509).

Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України слідчий суддя розглядає клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Прокурор у судове засідання не з`явився, клопотав про задоволення клопотання у його відсутність.

Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання, приходить до наступного.

Постановою першого заступника Генерального прокуратура Сторожука Д.А., про визначення місця проведення досудового розслідування року визначено місце проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні №42016000000000866 - ГСУ ФР ДФС України, м. Київ, Львівська пл., 8, а також СУФР ДПІ у Дніпровському районі у м. Києві, м. Київ, вул. Пожарського, 4-А.

Відповідно до ч.1 ст.131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Згідно вимог ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити її копії та вилучити їх /здійснити їх виїмку/. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Частиною 7 статті 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, зокрема для отримання відомостей, що є необхідними для з`ясування всіх обставин справи у даному провадженні, є потреба у наданні тимчасового доступу до речей та документів.

Враховуючи наявність достатніх підстав вважати, що зазначені документи знаходиться у володінні ТОВ «Снайпер-2017» (код ЄДРПОУ 41057509), а також така інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, з урахуванням можливості використати цю інформацію як доказ, відомостей що містяться у ній та відсутності можливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначеної інформації, слідчий суддя приходить до висновку про обґрунтованість клопотання.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 110, 163-165, 309 КПК України, слідчий суддя,-

п о с т а н о в и в:

Клопотання прокурора відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання державного обвинувачення департаменту нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Генеральної прокуратури України Стороженка С.В. про тимчасовий доступ до документів - задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС третього відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України Польщі Олександру Сергійовичу або слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні №42016000000000866 - Махньову Віталію Вікторовичу, Зінчуку Ігорю Миколайовичу, Лисенку Олександру Олександровичу, Сафонову А.Ю., Поповичуку В.О., Овчарову К.В., Кучер А.М. тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ТОВ «Снайпер-2017» (код ЄДРПОУ 41057509), за адресою: Київська обл., м. Біла Церква, вул. Січневого Прориву, б. 88, щодо фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Світком ЮСТ» (код ЄДРПОУ 42460127), ТОВ «Версус-Плюс» (код ЄДРПОУ 42868846), ТОВ «Макси Груп» (код ЄДРПОУ 42311366), ТОВ «ТД Трейд Груп» (код ЄДРПОУ 42571282), ТОВ «Балу Індустрія» (код ЄДРПОУ 42050483), ТОВ «Синергія» (код ЄДРПОУ 33592396), ТОВ «Т-Пром» (код ЄДРПОУ 42159303), ТОВ «Оіл Фар» (код ЄДРПОУ 41787452), а саме: до договорів (контракти, рахунки-фактури), додаткових угод, специфікацій до них; звітів, актів виконаних робіт; податкових накладних, видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, документів, що підтверджують завантаження/розвантаження та транспортування товарно-матеріальних цінностей; сертифікатів якості та відповідності реалізованих товарів (робіт, послуг), паспортів якості; платіжних доручення, рахунків-фактури, банківських виписок з оплати відвантаженого, придбаного товару (послуг, робіт), актів взаємо звірок в односторонньому порядку, за період з 01.01.2019 до 25.10.2019, та надати розпорядження про надання можливості вилучити копії цих документів.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя

Часті запитання

Який тип судового документу № 85514319 ?

Документ № 85514319 це Ухвала суду

Яка дата ухвалення судового документу № 85514319 ?

Дата ухвалення - 11.11.2019

Яка форма судочинства по судовому документу № 85514319 ?

Форма судочинства - Уголовное

Я не впевнений, що мені підходить повний доступ до системи YouControl. Які є варіанти?

Ми зацікавлені в тому, щоб ви були максимально задоволені нашими інструментами. Для того, щоб упевнитись в цінності і потребі системи YouControl саме для вас - замовляйте безкоштовну демонстрацію продукту. Також можна придбати доступ на 1 добу за 680 гривень.
Детальна інформація про ліцензії та тарифні плани.

В якому cуді було засідання по документу № 85514319 ?

У чому перевага платних тарифів?

У платних тарифах ви отримуєте іформацію зі 180 джерел даних, у той час як у безкоштовному - з 22. Також у платних тарифах доступно більше розділів даних та аналітичні інструменти миттєвої оцінки компаній, ФОП, та фізосіб.
Детальніше про різницю в доступах на сторінці тарифів.

Информация о судебном решении № 85514319, Днепровский районный суд города Киева

Судебное решение № 85514319, Днепровский районный суд города Киева было принято 11.11.2019. Форма судопроизводства - Уголовное, форма решения – Постановление суда. На этой странице вы сможете найти полезные сведения об этом судебном решении. Мы обеспечиваем удобный и быстрый доступ к актуальным судебным решениям, чтобы вы могли быть в курсе недавних судебных прецедентов. Наша база данных содержит полный спектр необходимой информации, позволяя вам легко находить полезные сведения.

Судебное решение № 85514319 относится к делу № 755/9598/19

то решение относится к делу № 755/9598/19. Компании, указанные в тексте настоящего судебного документа:


Наша система обеспечивает поиск по разным критериям, таким как регион или название суда. Также в личном кабинете есть возможность подробной настройки, что существенно ускоряет процесс поиска данных. Это позволяет эффективно экономить ваше время при получении необходимой информации из реестра судебных решений и других официальных источников.

Предыдущий документ : 85514304
Следующий документ : 85514320