Постановление суда № 85407539, 04.11.2019, Дніпровський районний суд міста Києва

Справа №:755/19298/18

Провадження №: 1-кс/755/8157/19

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

"04" листопада 2019 р. Дніпровський районний суд м. Києва в складі:

слідчого судді Курило А.В.,

секретаря Миненко В.В.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого з ОВС четвертого слідчого відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Ткач Ю.О., у межах кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32018100000000270 від 03.12.2018 року про тимчасовий доступ до документів,

в с т а н о в и в:

Слідчий з ОВС четвертого слідчого відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві звернувся до суду із клопотанням, у межах кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32018100000000270 від 03.12.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, про надання тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні банківських установ, з можливістю їх вилучення /виїмки/.

Із клопотання вбачається, що службові особи ПАТ «Київ-Дніпровське МППЗТ» (код ЄДРПОУ 04737111), в порушення вимог податкового законодавства України, за період січень 2014 року - серпень 2018 року, при здійсненні фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «ВРП Ремтрансдор» (код ЄДРПОУ 38818003) та ТОВ «Компанія Елайтінг» (код ЄДРПОУ 41184859), ухилились від сплати ПДВ на загальну суму 7 196 044 грн. Вказані порушення підтверджуються висновком експертного дослідження №1-23/11/2018-дос, від 23.11.2018.

У ході досудового розслідування, встановлено, що ПрАТ «Київ-Дніпровське МППЗТ» замовляло у вищевказаних підприємств послуги з ремонту вагонів «думпкар».

ТОВ «Компанія Елайтінг» (код ЄДРПОУ 41184859) перерахувало на банківські рахунки ФОП ОСОБА_1 (код НОМЕР_1 ) та ФОП ОСОБА_2 (код НОМЕР_2 ) грошові кошти у сумі 937 529 грн. за виконані роботи.

Крім того, у клопотанні зазначено, що з метою швидкого, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, проведення експертиз, виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів рахунки, яких перебувають у володінні банківських установ, що становлять собою банківську таємницю.

Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України слідчий суддя розглядає клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Слідчий у судове засідання не з`явився, клопотав про задоволення клопотання у його відсутність.

Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання, приходить до наступного.

Відповідно до ч.1 ст.131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Згідно вимог ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити її копії та вилучити їх /здійснити їх виїмку/. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до п.6 ч.2 ст.160 КПК України, у клопотанні зазначаються можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Частиною 7 статті 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, зокрема для отримання відомостей, що є необхідними для з`ясування всіх обставин справи у даному провадженні, є потреба у наданні тимчасового доступу до речей та документів.

Враховуючи наявність достатніх підстав вважати, що зазначені документи знаходиться у володінні банківських установ, а також така інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, з урахуванням можливості використати цю інформацію як доказ, відомостей що містяться у ній та відсутності можливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначеної інформації, слідчий суддя приходить до висновку про обґрунтованість клопотання.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 163-165, 309 КПК України, слідчий суддя,-

п о с т а н о в и в:

Клопотання слідчого з ОВС четвертого слідчого відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Ткач Ю.О. про тимчасовий доступ до документів - задовольнити.

Надати слідчому з ОВС четвертого слідчого відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Ткач Юлії Олександрівні, або слідчим групи слідчих №32018100000000270 - Наумцю С.О., Кучер А.М., Сербіненко А.О., Проценку О.В., Кравченко А.Р., Горчинському А.С. тимчасовий доступ до документів, які становлять собою банківську таємницю та перебувають у володінні

АТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299) знаходяться поточні банківські рахунки суб`єктів підприємницької діяльності - ТОВ «ОЗК Сервіс» (код 37164606) № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , (980 - УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); ТОВ «Анріка» (код 39478951) № НОМЕР_5 , (980 - УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); ТОВ «Алден Груп» (код 38941249) № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 (978 - ЄВРО) № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 (840 - ДОЛАР США), № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 (643 - РОСIЙСЬКИЙ РУБЛЬ), № НОМЕР_14 , НОМЕР_15 (980 - УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ);

ПАТ «РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ» (МФО 380805) знаходяться поточні банківські рахунки - ТОВ «Алден Груп» (код 38941249) № НОМЕР_17 (840 - ДОЛАР США), № НОМЕР_18 (978 - ЄВРО), № НОМЕР_19 (980 - УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_20 (643 - РОСIЙСЬКИЙ РУБЛЬ);

АТ «ОТП БАНК» (МФО 300528) знаходяться поточні банківські рахунки - ТОВ «Анріка» (код 39478951) № НОМЕР_21 , № НОМЕР_22 (980 - УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ);

АТ «ТАСКОМБАНК» (МФО 339500) знаходяться поточні банківські рахунки - ТОВ «Анріка» (код 39478951) № НОМЕР_23 (980 - УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ);

АТ «УкрСіббанк» (МФО 351005) знаходяться поточні банківські рахунки суб`єкта підприємницької діяльності - ТОВ ТД «Роскосметика» (код 35938254) № НОМЕР_24 , № НОМЕР_25 , № НОМЕР_26 , № НОМЕР_27 , № НОМЕР_28 , № НОМЕР_29 (980 - УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); ТОВ «ОЗК Сервіс» (код 37164606) № НОМЕР_30 (980 - УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ);

АТ «УКРСОЦБАНК» (МФО 300023) знаходяться поточні банківські рахунки суб`єкта підприємницької діяльності - ТОВ ТД «Роскосметика» (код 35938254) № НОМЕР_31 , № НОМЕР_32 , (980 - УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ);

АТ «АЛЬФА-БАНК» У М.КИЄВI (МФО 300346) знаходяться поточні банківські рахунки суб`єкта підприємницької діяльності - ТОВ ТД «Роскосметика» (код 35938254) № НОМЕР_33 , № НОМЕР_34 (980 - УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); ТОВ «ОЗК Сервіс» (код 37164606) № НОМЕР_35 , № НОМЕР_36 (980 - УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), а саме: до справ з юридичного оформлення та використання розрахункового рахунку № НОМЕР_37 (980 - УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), за період з моменту відкриття рахунку до теперішнього часу - відомостей на паперових та електронних носіях про рух коштів з розшифровкою без скорочень контрагентів, їх статистичних кодів, в тому числі реквізитів їх рахунків (номер рахунку, МФО банківської установи) призначенням платежу, датою та часом здійснення платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, з зазначенням суми податку на додану вартість - окремо, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, відомостей щодо документів, на підставі яких здійснені такі платежі, номерів референсів кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) за період з моменту відкриття рахунку до дати винесення Ухвали судом; інформації, що міститься в справі з юридичного оформлення рахунку, а саме документів передбачених «Інструкцією про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах», затвердженою Постановою Правління Національного банку України від 12 листопада 2003 року №492, які були надані на відкриття рахунку додавалися до справи під час функціонування вказаного рахунку, та інших документів, що знаходяться у вказаній справі з юридичного оформлення рахунку; первинних документів, що свідчать про зарахування на банківські рахунки та зняття з них грошових коштів (платіжні доручення, заяви на видачу готівки, чеки та інші документи, якими оформлювалось отримання готівкових коштів) за період з моменту відкриття рахунку до дати винесення Ухвали судом; договорів на встановлення системи «Банк-Клієнт», акти виконаних робіт, а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції підприємств вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Банк-Клієнт», всіх заяв та доручень від імені підприємств, а також карток зі зразками підписів; протоколи системи «Банк-Клієнт» в яких міститься дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назва операції та ІР-адреса клієнта; документацію, яка свідчить про отримання від працівників банку електронної картки зі зразком підпису службових осіб; договорів на отримання кредиту або відкриття кредитних ліній та матеріалів кредитних справ про надання та обслуговування кредитів; документів щодо придбання та реалізації векселів, укладання угод доміциляції, документів на виконання вказаних угод, та надати розпорядження про надання можливості вилучити копії цих документів.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя