№ 8488336, 18.03.2010, Чортківський районний суд Тернопільської області

Копія:

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18 березня 2010 року Справа № 4 - 45 / 10 р.

Суддя Чортківського районного суду Тернопільської області Запорожець Л. М.

з участю прокурора Дем»янюка Б. І.,

розглянувши в місті Чорткові подання слідчого прокуратури Чортківського району про проведення позапланової документальної ревізії,-

ВСТАНОВИВ:

18 березня 2010 року старший слідчий прокуратури Чортківського району радник юстиції ОСОБА_1 звернувся в суд з поданням про проведення позапланової ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності у ПАП «Криволука» по кримінальній справі, порушеній 28 січня 2010 року за фактом зловживання службовим становищем, службового підроблення та шахрайство з фінансовими ресурсами, за ознаками злочину передбаченого ст. 364 ч.2, ст. 366 ч. 2, ст. 222 ч. 2 КК України.

В поданні слідчий вказав, що підставою для порушення даної кримінальної справи стало безпосереднє виявлення прокурором ознак злочинів вчинених службовими особами ПАП «Криволука, а саме зловживання службовим становищем, службового підроблення та шахрайство з фінансовими ресурсами.

В ході розслідування даної кримінальної справи встановлено, що з метою отримання кредитних коштів у ВАТ КБ «Надра», службові особи ПАП «Криволука» надали у банк фіктивний лист з переліком належного ПАП «Криволука» майна, згідно якого вартість заставного майна, в т. ч. сільськогосподарської техніки, становила 598430 гривень. В підтвердження належності підприємству с/г техніки службовими особами ПАП «Криволука» були подані фіктивні накладні про її купівлю підприємством.

13.03.2008 року між ПАП «Криволука» та ВАТ КБ «Надра» укладено кредитний договір №45/2008-МКЧ на суму 200 000 грн., з кінцевим терміном погашення 13.03.2009 року, згідно якого позичальник передав у заставу/іпотеку житловий будинок, транспортний засіб, с/г техніку та свині на відгодівлі. Умови передачі даного майна в заставу, звернення стягнення на заставлене майно та інші питання узгоджувались в договорі застави/іпотеки, який був укладений 13.03.2008 року та предметом застави виступало майно і с/г.

Однак як встановлено, частина майна, зокрема трактор і с/г техніка у власності ПАП «Криволука» не перебували, а знаходились в оренді згідно договору оренди, укладеного у 2004 році між ПАП «Криволука» і СС «Криволуцька». Цим договором передбачалось, що без згоди представників Співвласників орендарю розпоряджатися майном на власний розсуд заборонено.

Однак, службові особи ПАП «Криволука», достовірно знаючи, що трактор і с/г техніка належала підприємству на правах оренди, зловживаючи своїм службовим становищем, умисно, з корисливих мотивів, всупереч інтересам служби, з метою отримання кредиту надали недостовірну інформацію у ВАТ КБ «Надра» про наявність майна, яке їм не належало. Таким чином службові особи ПАП «Криволука» на підставі поданих фіктивних документів незаконно отримали кредит в сумі 200 000 гривень, спричинивши тяжкі наслідки ВАТ КБ «Надра». На час порушення кримінальної справи конкретних службових осіб, які вчинили злочин не встановлено.

В ході розслідування даної кримінальної справи виникло ряд запитань для вирішення яких необхідні спеціальні знання в галузі бухгалтерського обліку, у зв’язку з чим необхідно у найкоротший строк провести позапланову ревізію окремих питань фінансово-господарської діяльності ПАП «Криволука».

Керуючись ст.ст. 66, 100 КПК України. ст.11 п.6,7, ст.8 п.3.2 Закону України «Про контрольно-ревізійну службу України», -

ПОСТАНОВИВ:

Подання задовольнити.

Призначити позапланову ревізію окремих питань фінансово-господарської діяльності, яку провести у ПАП «Криволука» с. Криволука Чортківського району Тернопільської області, код ЄДРПОУ 30787884.

Проведення даної ревізії доручити спеціалістам КРУ в Тернопільській області.

Проведення ревізії розпочати з 23 березня 2010 року і закінчити 02 квітня 2010 року.

На вирішення ревізорів-спеціалістів поставити наступні запитання:

1. Яке було передано майно та сільськогосподарська техніка ПАП «Криволука» с. Криволука Чортківського району під час розподілу селянської спілки «Криволуцька» на два господарства 14 лютого 2003 року?

2. Яке було заставлене майно ПАП «Криволука» с. Криволука Чортківського району з метою отримання кредиту в сумі 200 000 гривень 13 березня 2008 року у ВАТ КБ «Надра» м. Чорткова?

3. Кому належало майно передане у заставу ПАП «Криволука» банку ВАТ КБ «Надра» м. Чорткова з метою отримання кредиту, чи пайовикам селянської спілки «Криволуцьке» чи ПАП «Криволука»?

4. Хто з службових осіб ПАП «Криволука» відповідальний за допущене порушення вимог чинного законодавства?

Акт ревізії направити в прокуратуру Чортківського району Тернопільської області.

Суддя Чортківського

районного суду: ОСОБА_2