Постановление суда № 84714821, 02.10.2019, Святошинський районний суд міста Києва

пр. № 1-кс/759/6211/19

ун. № 759/17851/19

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 жовтня 2019 року м. Київ

Слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва Сенько М.Ф., при секретарі Фещук Т.С., розглянувши клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, в досудовому розслідуванні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №32019100000000517 від 22.07.2019, порушеному за ч. 3 ст. 212 КК України,

ВСТАНОВИВ:

30.09.2019 до Святошинського районного суду м. Києва надійшло клопотання слідчого з особливо важливих справ восьмого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві Стоянова О.О. погоджене з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури м. Києва Коржом Р.О. про тимчасовий доступ до речей та документів, які знаходяться у володінні ТОВ «Вема кідс» (код 39831287).

Встановлено, що ФОП ОСОБА_1 у період 2017-2018 років, діючи на території міста Києва, при здійсненні фінансово-господарських операцій, з постачання товарів для закладів освіти, шляхом участі у тендерах разом з пов`язаною юридичною особою ТОВ «Вема кідс» (код 39831287), службовою особою якої є її чоловік ОСОБА_2 , діючи в порушення вимог ЗУ «Про публічні закупівлі» та вимог ст.181 ПК України, перебуваючи на загальній системі оподаткування, перевищила обсяг доходу, не зареєструвавшись платником ПДВ, чим умисно ухилилась від сплати податків в особливо великих розмірах на загальну суму 4 555 668 грн., що підтверджується актом №1511/26-15-42-05/3163126343 від 25.06.2019р.

Так, в ході досудового розслідування постала необхідність у вилученні документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «Вема Кідс» (код 39831287), що містять відомості про фінансово-господарську діяльність ТОВ «Вема Кідс» (код 39831287) та ФОП ОСОБА_1 (РНОКПП НОМЕР_1 ) за період з 01.01.16 по 31.12.18 та вилученні копій речей та документів.

Слідчий в судове засідання не з`явився, суду надано заяву про розгляд клопотання у його відсутності, тому суд вважає за можливе розглянути клопотання без участі слідчого.

Суддя вважає, можливим розглянути дане клопотання без виклику в судове засідання особи у володінні якої знаходяться документи.

Судом встановлено, що 22.07.2019 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено відомості про кримінальне провадження за № 32019100000000517, згідно витягу з кримінального провадження (а.с.5), а тому для всебічного розслідування необхідні вищевказані документи, які мають суттєве значення для встановлення об`єктивної істини по справі.

Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, заслухавши пояснення слідчого, слідчий суддя, дійшов висновку про необхідність задоволення зазначеного клопотання, виходячи з наступного.

Відповідно до п. 5 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Згідно ч. 4 ст. 132 КПК України, для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Керуючись ст. ст. 131, 132, 159 - 164, 309, 369 - 372 КПК України,

постановив:

Клопотання слідчого з особливо важливих справ восьмого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві Стоянова О.О. - задовольнити.

Надати слідчому з особливо важливих справ восьмого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві Стоянову Олександру Олександровичу тимчасовий доступ до речей та документів, які знаходяться у володінні ФОП ОСОБА_1 (РНОКПП НОМЕР_1 ), в яких містяться відомості про фінансово-господарську діяльність Ф ТОВ «Вема кідс» (код 39831287) за період з 01.01.16 по 31.12.18, речей та документів, які відображають фінансово-господарські взаємовідносини між ТОВ «Вема Кідс» (код 39831287) та ФОП ОСОБА_1 (РНОКПП НОМЕР_1 ) та надати дозвіл на вилучення копій зазначених речей та документів, а саме:

- договорів з відповідними додатками, актів приймання-передачі, податкових та видаткових накладних, платіжних документів, товаро-транспортних накладних, специфікації, сертифікати якості, паспорт товару, інші документи які складалися під час виконання даних договірних зобов`язань, та являються невід`ємною частиною проведених фінансово-господарських операцій між ТОВ «Вема Кідс» (код 39831287) та ФОП ОСОБА_1 (РНОКПП НОМЕР_1 ) за період з 01.01.16 по 31.12.18;

- банківських виписок, платіжних доручень, векселів та документів щодо їх руху чи інших документів що свідчать про оплату ФОП ОСОБА_1 (РНОКПП НОМЕР_1 ) за роботи, послуги, поставку ТМЦ отримані від ТОВ «Вема Кідс» (код 39831287) за період з 01.01.16 по 31.12.18;

- документів стосовно ОСОБА_1 (рнокпп НОМЕР_1 ) а саме: податковий розрахунок сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб і сум утриманого з них податку, накази на призначення, звільнення переведення, трудові договори, посадові інструкції, табель обліку робочого часу, відомості про виплати заробітної плати.

Ухвала слідчого судді діє один місяць до 02 листопада 2019 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя М.Ф.Сенько