Постановление суда № 83971212, 31.07.2019, Голосеевский районный суд города Киева

Справа № 752/15584/19

Провадження №: 1-кс/752/7595/19

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей та документів

31.07.2019 року слідчий суддя Голосіївського районного суду м. Києва Хоменко В.С., при секретарі Павлюх П.В., розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні Голосіївського районного суду м. Києва подане в рамках кримінального провадження № 42017000000001191 від 20.04.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 367, ч. 4 ст. 358 КК України, клопотання старшого слідчого слідчого управління Головного управління Національної поліції у м. Києві Коновалової Т.С., погоджене прокурором відділу прокуратури міста Києва Вул Д.Ю., про тимчасовий доступ до речей та документів,-

встановив:

до слідчого судді Голосіївського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого слідчого управління Головного управління Національної поліції у м. Києві Коновалової Т.С., погоджене прокурором відділу прокуратури міста Києва Вул Д.Ю. про тимчасовий доступ до документів в Державній фіскальній службі України, юридична адреса: 04053, м. Київ, Львівська пл., 8.

Слідчий в судове засідання не з`явився, подав заяву в якій просив розглядати клопотання за його відсутності, підтримав вимоги клопотання, просив його задовольнити.

Також, у клопотанні просив дане клопотання розглядати без участі особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

У зв`язку з неприбуттям у судове засідання всіх осіб, які беруть участь у справі та на підставі ч.4 ст.107 КПК України фіксування кримінального провадження в суді за допомогою технічних засобів не здійснюється.

Перевіривши клопотання та матеріали, якими воно обґрунтовується приходжу до наступних висновків.

Слідчим суддею встановлено, в провадженні слідчого управління Головного управління Національної поліції у м. Києві перебувають матеріали кримінального провадження, унесене 20.04.2017 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42017000000001191, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 367, ч. 4 ст. 358 КК України за фактом можливого виведення в тіньовий обіг коштів в особливо великому розмірі, одержаних ТОВ «КУА «Крістал Ессет Менеджмент» (код ЄДРПОУ 33943393).

Відповідно до ст. 159 КПК України встановлено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити з них їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно з ч. 1 ст. 160 КПК України, слідчий має право звернутися до слідчого суді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів за погодженням з прокурором.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

В обгрунтування клопотання слідчим зазначено, що відповідно до зібраних матеріалів під час відпрацювання у відповідності до ст. 7 Закону України «Про основи національної безпеки» встановлено, що за участю професійних учасників фондового ринку - торговців цінними паперами

ТОВ «Офір Капітал», TOB «XXI Століття Брокеридж» та ТОВ «Краун Альянс» виведено в тіньовий обіг грошові кошти з ТОВ «КУА «Крістал Ессет Менеджмент» на суму понад 1,31 млрд грн, з використанням цінних паперів емітентів з ознаками фіктивності - ПАТ «Сіам-Капітал», ПАТ «Морітайм Сервіс», ПАТ «Глобал Транспорт Логістікс», ПАТ «ФК «СТС-Капітал»,

ПАТ «СК «Стандарт РЕ», ПАТ «Еліт Інвест Проект», ПАТ «Бізнес-Резерв» та ПАТ «УМР Агробуду» та ПАТ «Ліка Логістик».

Зокрема, за допомогою схеми купівлі іноземної валюти через використання ПАТ «Альфа-Банк» упродовж 2014-2017 років, службовими особами ТОВ «КУА Крістал Ессет Менеджмент» перерахували іноземну валюту офшорним фірмам у ніби-то якості повернення іноземних інвестицій. При цьому у якості інвестиційної діяльності також зазначено фінансові операції з купівлі-продажу цінних паперів вітчизняних емітентів із сумнівним рейтингом за ціною, яка не відповідає ринковій.

Відповідно до інформації Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку, направленої адвокату Єрмоленку Є.В., який діє в інтересах ТОВ «КУА Крістал Ессет Менеджмент», цінні папери ПАТ «СІАМ-КАПІТАЛ», ПАТ «УМР АГРОБУДУ», ПАТ «МОРІТАЙМ СЕРВІС», ПАТ «ФК «СТС-Калітал», ПАТ «КУ «Бізнес-Резерв», ПАТ «Глобал Транспорт Логістікс», ПАТ «Страхова Компанія «Стандарт РЕ». ПАТ «Еліт Інвест Проект» у період з 04.09.2014 р. по 22.06.2015 р. перебували в обігу на фондових біржах та ринкова вартість цінних паперів вищезазначених емітентів, у вказаний період визначалась як середній біржовий курс таких цінних паперів на відповідній фондовій біржі, розрахований такою фондовою біржою за останні три місяці їх обігу.

Крім того, Комісією не застосовувались санкції у відношенні професійних учасників фондового ринку за маніпулювання цінами на фондовому ринку з цінними паперами ПАТ «СІАМ-КАПІТАЛ», ПАТ «УМР АГРОБУДУ», ПАТ «МОРІТАЙМ СЕРВІС», ПАТ «ФК «СТС-Калітал», ПАТ «КУ «Бізнес-Резерв», ПАТ «Глобал Транспорт Логістікс», ПАТ «Страхова Компанія «Стандарт РЕ». ПАТ «Еліт Інвест Проект» при проведенні операцій за період з 04.09.2014 р. по 22.06.2015.

Не заперечуючи проведення операцій з цінними паперами, обіг яких у подальшому було зупинено на фондових біржах, у відповіді на направлений запит ТОВ «КУА Крістал Ессет Менеджмент» від 09.11.2018 надало відповідь з підтверджуючими документами, що під час їх придбання було враховано всі фактори ризиків відповідно до вимог, що пред`являються Національною комісією з цінних паперів та фондового ринку та у відповідності до Методичних рекомендацій щодо організації системи управління ризиками в компанії з управління активами, схваленими рішенням Ради Української асоціації інвестиційного бізнесу (УАІБ) від 18.12.2013.

Згідно висновку експертного економічного дослідження № 23693 від 07.11.2018, складеного судовим експертом Харківського науково-дослідного інституту судових експертиз ім. Засл Професора М.С. Бокаріуса щодо наявності законодавчих обмежень, відповідності ступеню ризиків, обґрунтуванню ринкової ціни на дату вчинення інвестування ТОВ «КУА Кріситал Ессет Менеджмент» в цінні папери ПАТ «СІАМ-КАПІТАЛ», ПАТ «УМР АГРОБУДУ», ПАТ «МОРІТАЙМ СЕРВІС», ПАТ «ФК «СТС-Калітал»,

ПАТ «КУ «Бізнес-Резерв», ПАТ «Глобал Транспорт Логістікс», ПАТ «Страхова Компанія «Стандарт РЕ». ПАТ «Еліт Інвест Проект» експертом зроблено висновок, що згідно аналізу інформації емітентів, розміщеної у інформаційні базі Державного агентства з розвитку інфраструктури фондового ринку України (www.smida.gov.ua) вивченням укладених договорів на відповідність вимогам Закону України «Про інституту спільного інвестування, Положення про склад та структуру активів інституту спільного інвестування, затвердженого рішенням НКЦПФР від 10.09.2013 № 1753, Методичних рекомендацій щодо організації системи управління ризиками в компанії з управління активами, схваленими рішенням Ради Української асоціації інвестиційного бізнесу (УАІБ) від 18.12.2013, рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 03.06.12014 № 731 «Про затвердження Положення про систему нагляду за дотриманням професійними учасниками фондового ринку пруденційних нормативів професійної діяльності на фондовому ринку» товариством з управління активами «КУА Крістал Ессет Менеджмент» виконано належну оцінку ступеню ризику при інвестування в портфель фінансових інструментів Пайового венчурного інвестиційного фонду «ІнтергалБудАктив» в прості іменні бездокументарні акції ПАТ «Еліт Інвест Проект», ПАТ «СК «Стандарт РЕ», ПАТ «УМР Агробуду», ПАТ «Морітайм Сервіс», ПАТ «Бізнес-Резерв», ПАТ «Глобал Транспорт Логістікс», ПАТ «Сіам-Капітал», ПАТ «ФК «СТС-Капітал», ПАТ «Еліт Інвест Проект».

Відповідно до акту документальної планової виїзної перевірки ТОВ «КУА Крістал Ессет Менеджмент» з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01.01.2014 по 31.12.2016 від 30.05.2017 № 545/26-15-14-06-02-1/33943393, проведеної Головним управлінням ДФС України, не виявлено порушень щодо проведення операцій з ПАТ «Сіам-Капітал», ПАТ «Морітайм Сервіс», ПАТ «Глобал Транспорт Логістікс», ПАТ «ФК «СТС-Капітал», ПАТ «СК «Стандарт РЕ», ПАТ «Еліт Інвест Проект», ПАТ «Бізнес-Резерв» та ПАТ «УМР Агробуду», професійними учасниками торгівлі цінними паперами, виявлено заниження податку на прибуток на загальну суму 50986 грн.

З метою підтвердження або спростування відомостей, викладених в актах перевірок необхідно встановити шляхом отримання документів (паперових та електронних носіїв інформації) в Державній фіскальній службі України.

Слідчим в клопотанні доведено, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Дану інформацію неможливо отримати в інший спосіб та неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою інформації, що перебуває у володінні Державної фіскальної служби України.

Разом з тим, слідчим в клопотанні не доведена необхідність вилучення оригіналів зазначених документів, тому клопотання підлягає частковому задоволенню, а саме з можливістю вилучення завірених належним чином копій зазначених у клопотанні документів.

Беручи до уваги викладене, керуючись ст. ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

постановив:

клопотання - задовольнити частково.

Надати тимчасовий доступ старшому слідчому слідчого управління Головного управління Національної поліції у м. Києві Коноваловій Тетяні Станіславівні, членам слідчої групи або за дорученням слідчого оперативному підрозділу, в Державній фіскальній службі України, юридична адреса: 04053, м. Київ, Львівська пл., 8 до наступних документів:

-документи з додатками, що містять результати планових чи позапланових перевірок наступних суб`єктів господарської діяльності: Товариства з обмеженою відповідальністю «Компанія з управління активами «Крістал Ессет Менеджмент» код ЄДРПОУ 33943393; ТОВ «Офір Капітал» код ЄДРПОУ 40163445; ТОВ «ХХІ Століття Брокберидж» код ЄДРПОУ 32852143; ТОВ «Краун Альянс» код ЄДРПОУ 37412569; ПАТ «Сіам-Капітал» код ЄДРПОУ 35723951; ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВІДПОВІДАЛЬНІСТЮ "СІАМ-КАПІТАЛ" (ТОВ "СІАМ-КАПІТАЛ") код ЄДРПОУ 35723951, діяльність якого припинено, ПАТ «Морітайм Сервіс» код ЄДРПОУ 38578266; ПАТ «Глобал Транспорт Логістік» код ЄДРПОУ 20006855; ПАТ «ФК «СТС-Капітал» код ЄДРПОУ 37401756; ПАТ «СК «Стандарт РЕ» код ЄДРПОУ 39148240; ПАТ «Еліт Інвест Проект» код ЄДРПОУ 38450233; ПАТ КУ «Бізнес-Резерв» код ЄДРПОУ 24918926; ПАТ «УМР Агробуд» код ЄДРПОУ 01353054, ПАТ «Ліка Логістік» код ЄДРПОУ 37026197; ТОВ «ВК «Підряд» код ЄДРПОУ 05744194; ТОВ «Імбріз» код ЄДРПОУ 39278460; ТОВ «Второполімери» код ЄДРПОУ 32914031; ДП «Інтеграл-Буд» код ЄДРПОУ 32568603; ПЗНВІФ «ІнтегралБуд Інвест»; ТОВ «Фірма «Інтеграл» код ЄДРПОУ31215780; ТОВ «Літораль» код ЄДРПОУ 31723443, ТОВ «Русь Інвест Буд» код ЄДРПОУ 35310615; ТОВ «Міська Будівельна Компанія» код ЄДРПОУ 32162253; ТОВ «Рєнт-Сервіс» код ЄДРПОУ 35917915, ТОВ «Фортон» код ЄДРПОУ 25386532; ТОВ «Компанія Веста-І» код ЄДРПОУ33194684; ПП «ІК «Офір» код ЄДРПОУ 22001069; ПП «Іріда-Оіл» код ЄДРПОУ 34606032; ПП «Харон-Вестоіл» код ЄДРПОУ 34667870; ТОВ «Асет-Інвест» код ЄДРПОУ 38218620; ТОВ «Атлан-Буд» код ЄДРПОУ 35286389; ТОВ «КУА «Траст Центр» код ЄДРПОУ 33606246; ТОВ «Нірей» код ЄДРПОУ 37253271; ТОВ «ТД «Оріон-Експорт» код ЄДРПОУ 34260291; ТОВ «Фірма Діброва» код ЄДРПОУ 16465965;

-документи, що стали підставою для таких перевірок планові або позапланові (затверджені плани, графіки, направлення, накази, розпорядження, запити, заяви, клопотання фізичних чи юридичних осіб, інше);

-документи, в яких зафіксовані виявлені під час перевірок вказаних суб`єктів господарювання порушень, в тому числі фінансових операцій, які можуть бути пов`язані з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, ухилення від сплати податків, зборів, інших платежів та з інших порушень, виявлених під час перевірки відповідно до повноважень ДФС України;

-документи, в яких зафіксовані заходи реагування за результатами проведених перевірок вказаних суб`єктів господарювання (направлення інформації до правоохоронних органів із зазначенням адресата, дати, вихідного номеру), з можливістю вилучення їх належним чином завірених копій.

Ухвала набирає законної сили з моменту її проголошення. Вона є обов`язковою для осіб, які беруть участь у кримінальному провадженні, а також для всіх фізичних та юридичних осіб, органів державної влади та місцевого самоврядування, їх службових осіб, і підлягає виконанню на всій території України.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подане під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: В.С. Хоменко