Постановление суда № 83893753, 28.08.2019, Ковпаковский районный суд города Сумы

Дата принятия
28.08.2019
Номер дела
592/12857/19
Номер документа
83893753
Форма судопроизводства
Уголовное
Компании, указанные в тексте судебного документа
Государственный герб Украины

Справа № 592/12857/19

Провадження № 1-кс/592/7325/19

УХВАЛА

про тимчасовий доступ до документів

28 серпня 2019 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Бичков І.Г., за участю секретаря судового засідання Чайка Т.В., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Лещенка О.Ю., про тимчасовий доступ до документів, по матеріалам кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42018200000000238 від 10.10.2018 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 212, ч. 1 ст. 366 КК України,-

В С Т А Н О В И В:

Слідчий своє клопотання, погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Сумської області Кузьміною О.М., обґрунтовує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42018200000000238 внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 10.10.2018 за фактом вчинення службовими особами ТОВ «Суми-Цукор» (код 40649608) кримінальних правопорушень передбачених ч. 2 ст. 212, ч. 1 ст. 366 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що у період 2017-2018 років службові особи ТОВ «Суми-Цукор» зловживаючи службовим становищем, вносили неправдиві відомості до офіційних документів бухгалтерського та податкового обліків, шляхом відображення безтоварних фінансово-господарських операцій з підприємствами з ознаками фіктивності ТОВ «Білд Трейдінг», (код 41194406), ТОВ «Медснаб-2017» (код 41164392), ТОВ «Діамант Опт Груп» (код 41442939), ТОВ «Тріт Плюс» (код 41611711), ТОВ «Хлібторгпостач» (код 41443749), ТОВ «Алкосбит» (код 41161920), ТОВ «Сандерленд Плюс» (код 41565000), ТОВ «Фінанс Гарант Сіті» (код 41132952), ТОВ «Аскант» (код 40830454), ТОВ «Лего Універс» (код 41038890), ТОВ «Біз Аудит» (код 41451965), ТОВ «Аймакс Про» (код 41483630), ТОВ «Кренхолд» (код 410472390), ТОВ «Доротан»(код 41364899), ТОВ «Мірандес» (код 41317241), ТОВ «Броунд Стайл» (код 41080941), ТОВ «Асбетокс» (код 41115434), ТОВ «Сантел Профі» (код 41038994).

У результаті укладення договорів купівлі-продажу було штучно створено завищений розмір нарахування податку на додану вартість до державного бюджету, надало можливість контрагентам (покупцям) віднести суму нарахованого податку на додану вартість до податкового кредиту та отримати завищені суми відшкодування суми ПДВ з державного бюджету в установленому законодавством порядку.

Крім того, службові особи ТОВ «Суми-Цукор» (код 40649608), за попередньої змовою з ТОВ «Агрофірма «Нива-2018» (код 41927837), ТОВ «КМП Транс» (код 41203415), ТОВ «Сігма ЛТД» (код 40538814) шляхом штучного завищення податкового кредиту з податку на додану вартість, з метою умисного ухилення від сплати податків занизили податкові зобов`язання з податку на прибуток підприємства та податку на додану вартість на загальну суму 3 757 700 грн.

З метою повного, всебічного й неупередженого дослідження всіх обставин, отримання фактичних даних, на підставі яких можливе встановлення наявності фактів вчинення кримінального правопорушення, встановлення всіх осіб причетних до вчинення кримінального правопорушення, засновників, керівників та інших представників товариств, а також отримання статутних та установчих документів товариств, необхідно здійснити тимчасовий доступ до документів, що містяться у реєстраційних справах ТОВ «БІЛД ТРЕЙДИНГ» (код 41194406), ТОВ «САНДЕРЛЕНД ПЛЮС» (код 41565000), ТОВ «АЙМАКС ПРО» (код 41483630), ТОВ «КРЕНХОЛД» (код 41047239), ТОВ «ДОРОТАН» (код 41364899), ТОВ «МІРАНДЕС» (код 41317241), ТОВ «АСБЕТОКС» (код 41115434), які згідно з відомостями, що містяться в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань, перебувають у володінні Шевченківської районної в місті Києві державної адміністрації за адресою: м. Київ, вул. Б. Хмельницького, 24, оскільки дані документи самі по собі та в сукупності з матеріалами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин в даному провадженні.

Іншим способом, крім вилучення документів реєстраційних справ вищезазначених суб`єктів підприємницької діяльності, неможливо довести обставин вчинення кримінального правопорушення, встановити осіб, які здійснювали діяльність, а також всіх осіб, причетних до зазначеної діяльності, визначити обсяг вини кожного з них, для правильної та неупередженої кваліфікації діяння, та притягнути кожного винного до відповідальності.

Документи, що містяться у реєстраційних справах ТОВ «БІЛД ТРЕЙДИНГ» (код 41194406), ТОВ «САНДЕРЛЕНД ПЛЮС» (код 41565000), ТОВ «АЙМАКС ПРО» (код 41483630), ТОВ «КРЕНХОЛД» (код 41047239), ТОВ «ДОРОТАН» (код 41364899), ТОВ «МІРАНДЕС» (код 41317241), ТОВ «АСБЕТОКС» (код 41115434) мають важливе значення для розслідування кримінального провадження, оскільки містять відомості про особу, яка здійснювала державну реєстрацію суб`єкта підприємницької діяльності, документи, що її посвідчують, зразки підписів та почерку, відтиски печатки, довіреності чи доручення видані іншим особам для проведення реєстрації вищевказаного СПД.

Для подальшого проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні необхідно здійснити тимчасовий доступ до вище зазначених документів з можливістю їх вилучення, які перебувають у володінні Шевченківської районної в місті Києві державної адміністрації за адресою: м. Київ, вул. Б. Хмельницького, 24.

Вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, бо інформація в документах, які знаходяться у володінні Шевченківської районної в місті Києві державної адміністрації за адресою: м. Київ, вул. Б. Хмельницького, 24, має значення для виявлення осіб, які скоїли кримінальне правопорушення, а також може мати силу доказів.

Враховуючи, що є підстава вважати про можливе знищення інформації, суд відповідно до вимог ч. 2 ст. 163 КПК України вважає за необхідне розглянути клопотання без виклику представника установи, у володінні якої знаходиться зазначена вище інформація.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 160, 163 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Лещенка О.Ю. задовольнити.

Надати заступнику начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Шеіну Анатолію Олександровичу, старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Лещенку Олександру Юрійовичу, старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Левченко Анжелі Володимирівні, старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Слончаку Максиму Вікторовичу, старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Завальному Олегу Олеговичу, старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Омарову Расіму Такмазовичу, старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Іваху Юрію Олександровичу, або уповноваженим особам визначеним старшим слідчим з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Лещенком Олександром Юрійовичем відповідним дорученням щодо проведення слідчих (розшукових) дій в порядку ст.ст. 40, 41 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю вилучення документів, що містяться у реєстраційних справах ТОВ «БІЛД ТРЕЙДИНГ» (код 41194406), ТОВ «САНДЕРЛЕНД ПЛЮС» (код 41565000), ТОВ «АЙМАКС ПРО» (код 41483630), ТОВ «КРЕНХОЛД» (код 41047239), ТОВ «ДОРОТАН» (код 41364899), ТОВ «МІРАНДЕС» (код 41317241), ТОВ «АСБЕТОКС» (код 41115434), які згідно з відомостями, що містяться в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань, перебувають у володінні Шевченківської районної в місті Києві державної адміністрації за адресою: м. Київ, вул. Б. Хмельницького, 24, з моменту реєстрації по теперішній час, а саме: заповнених реєстраційних карток встановленого зразку; рішення засновників або уповноваженого ними органу про створення юридичної особи; довіреностей про проведення державної реєстрації; копій документів, що посвідчують особу; установчих документів (статут або модельний статут); документів, що засвідчують внесення реєстраційного збору за проведення державної реєстрації юридичної особи; заяв про взяття на облік; заяв про вихід засновників зі складу учасників товариства; договорів оренди приміщень та інших документів, які містяться в реєстраційній справі.

Строк дії ухвали - тридцять днів з дня її винесення.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя: І.Г. Бичков

Часті запитання

Який тип судового документу № 83893753 ?

Документ № 83893753 це Ухвала суду

Яка дата ухвалення судового документу № 83893753 ?

Дата ухвалення - 28.08.2019

Яка форма судочинства по судовому документу № 83893753 ?

Форма судочинства - Кримінальне

В якому cуді було засідання по документу № 83893753 ?

В Ковпаковский районный суд города Сумы
Предыдущий документ : 83893741
Следующий документ : 83899519