Постановление суда № 82731747, 11.06.2019, Київський районний суд м. Харкова

Справа № 640/6270/19

н/п 1-кс/640/6895/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"11" червня 2019 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:

слідчого судді - Божко В.В.,

при секретарі - Шилакіної Л.О.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судових засідань у приміщенні суду в м. Харкові клопотання слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області лейтенанта податкової міліції Панової Юлії Віталіївни по кримінальному провадженню №32016130000000019 від 30.05.2016 року про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, -

встановив:

30.05.2019 року до Київського районного суду м. Харкова надійшло клопотання слідчого про надання тимчасового доступу до матеріалів реєстраційної справи ТОВ «Акантикус» (код ЄДР 41556991), з можливістю вилучення в Департаменті реєстрації Харківської міської ради, що знаходиться за адресою: 61200, м. Харків, майдан Конституції, буд. 7, матеріалів реєстраційної справи ТОВ «Акантикус» (код ЄДР 41556991), у повному об`ємі, з усіма додатками, а саме: заповнену реєстраційну картку на проведення державної реєстрації юридичної особи, копію рішення засновників або уповноваженого ними органу про створення юридичної особи, один примірник установчих документів (установчий акт, статут або засновницький договір) документ, що засвідчує внесення реєстраційного збору за проведення державної реєстрації юридичної особи, накази про призначення та зняття з посади посадових осіб та інших осіб, заповнену реєстраційну картку на проведення державної реєстрації змін до установчих документів юридичної особи; нотаріально посвідчену копію рішення засновників (учасників) юридичної особи або уповноваженого ними органу, яким затверджено зміни до установчих документів; оригінал установчих документів юридичної особи з відміткою про їх державну реєстрацію; один примірники змін до установчих документів юридичної особи, один примірники установчих документів у новій редакції (установчий акт, статут або засновницький договір), документ, що підтверджує внесення реєстраційного збору за проведення державної реєстрації змін до установчих документів, копію рішення про вихід юридичної особи із складу засновників (учасників), завірену в установленому порядку, або нотаріально посвідчену копію заяви фізичної особи про вихід зі складу засновників (учасників), або нотаріально посвідчений документ про передання права засновника (учасника) іншій особі, або рішення уповноваженого органу юридичної особи про примусове виключення засновника (учасника) зі складу засновників (учасників) юридичної особи, якщо це передбачено законом або установчими документами юридичної особи, які знаходяться у володінні Департаменту реєстрації Харківської міської ради, що знаходиться за адресою: 61200, м. Харків, майдан Конституції, буд. 7, з правом їх вилучення.

На обґрунтування клопотання слідчий зазначає, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження №32016130000000019 від 30.05.2016 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 27, ч. 1 ст. 205, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 205, ч.1 ст. 205, ч. 2 ст. 209, ч. 1 ст. 205, ч. 1 ст. 205, ч. 1 ст. 205, ч. 1 ст. 205, ч. 1 ст. 205-1 КК України.

Згідно з відомостями ЄРДР, невстановлені особи, використовуючи надані ОСОБА_1 реквізити паспорта та довідки про присвоєння ідентифікаційного коду з метою створення та державної реєстрації ТОВ «Акантикус» (код ЄДР 41556991), внесли до статутних та реєстраційних документів завідома неправдиві відомості.

В ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Акантикус» (код ЄДР 41556991) знаходиться за юридичною адресою: м. Харків, вул. О. Яроша, буд. 18-А, керівником та головним бухгалтером є ОСОБА_1 (і.п.н. НОМЕР_1 ), що зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 , місцем проживання є: АДРЕСА_2 , який під час допиту в якості свідка надав свідчення, що влітку 2017 року його знайомий ОСОБА_2 запропонував заробити грошей та зареєструвати на нього підприємство без здійснення фінансово-господарської діяльності від імені підприємства, на що він погодився та надав всі свої необхідні дані та підписав всі необхідні документи для цього в нотаріальній конторі, що розташована за адресою: АДРЕСА_3 , а також відкрив банківські рахунки в ПАТ КБ «Приватбанк». Ніякого відношення до фінансово-господарської діяльності підприємства ТОВ «Акантикус» він не має та ніяких документів від імені не підписував.

Також, встановлено, що підприємство ТОВ «Акантикус» мало фінансово-господарські взаємовідносини з рядом підприємств реального сектору економіки, тим самим сформувавши їм незаконний податковий кредит на загальну суму 7 193 366,1 грн. Номенклатура придбаного товару не відповідає номенклатурі товару, що був реалізований підприємством ТОВ «Акантикус». Згідно аналізу податкових накладних встановлено придбання одного переліку товарів (робіт, послуг) та реалізацію зовсім інших товарів (робіт, послуг). Крім того, про нереальність здійснення господарських операцій свідчать наступні факти: відсутність будь-якої інформації про зберігання товарів (наявність власних або орендованих складських приміщень, угоди зберігання ТМЦ, відомості про місцезнаходження складів, їх площа, власних складських приміщень/орендодавця), відсутність інформації про транспортування товарів (наявність власних або орендованих транспортних засобів, визначення перевізника, вантажовідправника, вантажоотримувача, відомостей про маршрут, посередників у транспортуванні), відсутність інформації про власні або орендовані фонди, що необхідне для здійснення фінансово-господарської діяльності підприємства.

Крім того, встановлено, що реєстраційна справа юридичної особи ТОВ «Акантикус» знаходиться у володінні Департаменту реєстрації Харківської міської ради, що знаходиться за адресою: 61200, м. Харків, майдан Конституції, буд. 7.

Слідчий вважає, що документи реєстраційної справи вказаного товариства становлять суттєве значення по кримінальному провадженню, так як за їх допомогою можна проаналізувати посадових осіб, які займали відповідні посади, а також визначити коло їх функціональних повноважень та обов`язків, вказані документи можуть свідчити про умисність створення СПД з метою прикриття незаконної діяльності або спростувати даний факт, а тому з метою доказування складу кримінального правопорушення та проведення почеркознавчої експертизи, необхідно вилучити саме оригінали документів.

Слідчий до судового засідання не з`явився, до суду надав заяву про розгляд клопотання у його відсутність, подане клопотання підтримує повністю.

Представник Департаменту реєстрації Харківської міської ради, будучи належним чином повідомленим про час та місце розгляду клопотання слідчого в судове засідання не з`явився, про причини неявки суд не повідомив.

Неприбуття цієї особи за судовим викликом, відповідно до ч.4 ст. 163 КПК України, не є перешкодою для розгляду цього клопотання.

Слідчий суддя, дослідивши Витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань, надані докази, вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню. Сторона обвинувачення довела наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи перебувають у володінні Департаменту реєстрації Харківської міської ради, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначених документів.

Керуючись ст.ст. 107, 159, 163, 164, 165, 166, 372 КПК України, слідчий суддя, -

ухвалив:

Клопотання задовольнити.

Дозволити право тимчасового доступу до речей та документів, зобов`язавши уповноважену особу Департаменту реєстрації Харківської міської ради, що знаходиться за адресою: 61200, м. Харків, майдан Конституції, буд. 7, надати слідчому другого ВРКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Харківській області старшому лейтенанту податкової міліції Пановій Юлії Віталіївни, тимчасовий доступ до: матеріалів реєстраційної справи ТОВ «Акантикус» (код ЄДР 41556991), а саме: заповнену реєстраційну картку на проведення державної реєстрації юридичної особи, копію рішення засновників або уповноваженого ними органу про створення юридичної особи, один примірник установчих документів (установчий акт, статут або засновницький договір) документ, що засвідчує внесення реєстраційного збору за проведення державної реєстрації юридичної особи, накази про призначення та зняття з посади посадових осіб та інших осіб, заповнену реєстраційну картку на проведення державної реєстрації змін до установчих документів юридичної особи; нотаріально посвідчену копію рішення засновників (учасників) юридичної особи або уповноваженого ними органу, яким затверджено зміни до установчих документів; оригінал установчих документів юридичної особи з відміткою про їх державну реєстрацію; один примірники змін до установчих документів юридичної особи, один примірники установчих документів у новій редакції (установчий акт, статут або засновницький договір), документ, що підтверджує внесення реєстраційного збору за проведення державної реєстрації змін до установчих документів, копію рішення про вихід юридичної особи із складу засновників (учасників), завірену в установленому порядку, або нотаріально посвідчену копію заяви фізичної особи про вихід зі складу засновників (учасників), або нотаріально посвідчений документ про передання права засновника (учасника) іншій особі, або рішення уповноваженого органу юридичної особи про примусове виключення засновника (учасника) зі складу засновників (учасників) юридичної особи, якщо це передбачено законом або установчими документами юридичної особи, з можливістю їх вилучення.

Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 11.07.2019 року включно.

Роз`яснити Департаменту реєстрації Харківської міської ради, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя - Божко В.В.