Постановление суда № 81049039, 10.04.2019, Индустриальный районный суд города Днепропетровска

Дата принятия
10.04.2019
Номер дела
202/3518/18
Номер документа
81049039
Форма судопроизводства
Уголовное
Государственный герб Украины

Справа № 202/3518/18

Провадження № 1-кс/202/4095/2019

ІНДУСТРІАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

УХВАЛА

10 квітня 2019 року м. Дніпро

слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська Слюсар Л.П.,

за участю секретаря судового засідання Дмитрієва Р.С.,

розглянувши клопотання слідчого в ОВС СУ ГУНП в Дніпропетровській області Гончарука А.О., погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Кудрявцевим М.І., про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

У провадженні СУ ГУНП в Дніпропетровській області перебувають матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12018040000000474 від 13.05.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.

09 квітня 2019 року слідчому судді Індустріального районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання слідчого в ОВС СУ ГУНП в Дніпропетровській області Гончарука А.О., погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Кудрявцевим М.І., про тимчасовий доступ до речей і документів.

Дане клопотання, згідно з протоколом передачі судової справи раніше визначеному складу суду, було передано слідчому судді 09 квітня 2019 року.

Згідно з матеріалами клопотання, Східним офісом Держаудитслужби проведено ревізію окремих питань фінансово-господарської діяльності Казенного підприємства «ПІВДЕНУКРГЕОЛОГІЯ», код ЄДРПОУ 01432150 за період з 01.01.2015 року по 31.12.2017 року, якою встановлено фінансові порушення на загальну суму 9 952 207,59 грн., з них порушення, що призвели до втрат ресурсів, на суму 2 455 407,59 грн.

Встановлено, що протягом 2017 року КП «ПІВДЕНУКРГЕОЛОГІЯ» відображено господарські операції щодо оприбуткування товарів, робіт та послуг, які фактично не отримано Підприємством, внаслідок чого безпідставно перераховано кошти суб'єктам господарювання на загальну суму 1 589 899,0 грн., у тому числі: ТОВ «НОРМІНГ» на суму 760 000,0 грн., ТОВ «ІНТЕР ОПТ ТОРГ» - 300 000,0 грн., ТОВ «МАРВЕЛ СТИЛЬ» - 227 884,0 грн., ТОВ «ФІРМА ВАЛЕНТРА» - 200 000,0 грн., ТОВ «СІТІ БУД ІНВЕСТ» - 102 015,0 гривень. В ході ревізії порушення не відшкодовано.

На письмовий запит (лист від 04.01.2018 року №04-07-15/93) щодо надання для перевірки документів договорів, рахунків, видаткових накладних, платіжних доручень або виписок банку стосовно придбання в зазначених підприємствах товарів, заступник головного бухгалтера КП «ПІВДЕНУКРГЕОЛОГІЯ» Калашник І.А., яка працює на посаді з 22.03.2017 року по теперішній час та відповідно до п. 2.1 посадової інструкції здійснює, згідно з чинним законодавством, організацію бухгалтерського обліку та господарсько-фінансової діяльності Підприємства, у листі-відповіді від 05.01.2018 року зазначила, що документи по співпраці з ТОВ «НОРМІНГ» втрачені, про що свідчить заява від 02.07.2017 року № 12017040690001674 - зареєстрована в Єдиному державному реєстрі досудових розслідувань, стосовно викрадення бухгалтерських документів. Досудовим слідством встановлено, що 02.07.2017 року Калашник І.А. зверталась із заявою до Новокодацького ВП ДВП ГУНП в Дніпропетровській області у зв'язку з викраденням ноутбука «Lenovo», в заяві та допиті потерпілої відомостей про викрадення будь-яких документів не зазначено.

У подальшому, на запит від 23.01.2018 року з питання: на підставі, яких первинних документів проведено перерахування коштів ТОВ «Нормінг», ТОВ «Марвел Стиль», ТОВ «Сіті Буд Інвест», ТОВ «Валентра Фірма». Заступник головного бухгалтера Калашник І.А., яка згідно з п.2.3 посадової інструкції організовує облік коштів, товарно-матеріальних цінностей, що надходять, своєчасне відображення на рахунок бухгалтерського обліку операцій, пов'язаних з їх рухом, в пояснені зазначила, що немає жодної інформації щодо взаємовідносин з переліченими контрагентами, первинні документи не опрацювала накладні та акти, платіжні доручення - не відправляла.

З метою документального та фактичного підтвердження виду, обсягу і якості операцій та розрахунків для з'ясування їх реальності та повноти відображення в обліку КП «ПІВДЕНУКРГЕОЛОГІЯ», аудитором ініційовано перед Північним офісом Держаудитслужби проведення зустрічних звірок з контрагентами. Фахівцями Північного офісу Держаудитслужби, та територіальними органами ДФС за місцем реєстрації суб'єктів підприємницької діяльності. здійснено виходи за місцем реєстрації підприємств, однак провести звірки виявилося неможливим у зв'язку з відсутністю їх за місцем реєстрації.

Таким чином є підстави вважати що грошові кошти отримані КП «ПІВДЕНУКРГЕОЛОГІЯ» з державного бюджету у подальшому перераховуються на фіктивні підприємства та потрапляють в тіньовий сектор економіки. Під час досудового розслідування встановлено, що ТОВ «МАРВЕЛ СТИЛЬ» (ЄДРПОУ 41212532), зареєстровано в ДПІ у Києво-Святошинському районі Києво-Святошинського управління ГУ ДФС у Київській області.

Слідчий в обґрунтування клопотання зазначив, що відомості зазначені в реєстраційній справі та звітних податкових документах, необхідні для проведення судової економічної експертизи з метою встановлення розміру завданої матеріальної шкоди, а документи, що містять зразки підпису та почерку службових осіб необхідні для проведення почеркознавчої експертизи, з метою повного та неупередженого розслідування і судового розгляду кримінального провадження виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, що знаходяться у володінні ДПІ у Києво-Святошинському районі Києво-Святошинського управління ГУ ДФС у Київській області.

З метою запобігання можливій зміни або знищення документів до яких планується отримати тимчасовий доступ, слідчий просить розглядати клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи.

Слідчий у судове засідання не з'явився, подав заяву в якій просив розглянути клопотання за його відсутності, клопотання підтримав та просив задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України, вважаю за можливе розглянути клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи.

Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання, дійшов наступного висновку.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи викладене, слідчий суддя дійшов висновку про наявність достатніх підстав вважати, що в результаті надання доступу до документів, які перебувають у володінні ДПІ у Києво-Святошинському районі Києво-Святошинського управління ГУ ДФС у Київській області за адресою: Київська область, м. Вишневе, вул. Ломоносова, 34, може бути отримана необхідна інформація, яка сама по собі або в сукупності з іншими доказами у кримінальному провадженні в межах якого подається клопотання, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а вилучення оригіналів документів необхідне для проведення експертиз у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 110, 131-132, 159-160, 162-166, 309 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання слідчого в ОВС СУ ГУНП в Дніпропетровській області Гончарука А.О., погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Кудрявцевим М.І., про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.

Зобов'язати уповноважених осіб Головного управління ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі надати (забезпечити) слідчим СУ ГУНП в Дніпропетровській області Гончаруку Андрію Олександровичу та Слісаренку Олександру Олександровичу, співробітникам Національної поліції, визначених відповідним дорученням слідчого, щодо проведення слідчих (розшукових) дій в порядку ст. 40 КПК України, або постановою про проведення процесуальних дій на іншій території в порядку ст. 218 КПК України, тимчасовий доступ оригіналів документів ТОВ «МАРВЕЛ СТИЛЬ» (ЄДРПОУ 41212532) з можливістю їх вилучення (виїмки), які зберігаються в ДПІ у Києво-Святошинському районі Києво-Святошинського управління ГУ ДФС у Київській області за адресою: Київська область, м. Вишневе, вул. Ломоносова, 34 а саме:

- облікової (реєстраційну та звітну частини) справи ТОВ «МАРВЕЛ СТИЛЬ» (ЄДРПОУ 41212532);

- усіх без виключення податкових та звітних декларацій, звітів, балансів за усіма видами податків та зборів (щоквартальних та річних) ТОВ «МАРВЕЛ СТИЛЬ» (ЄДРПОУ 41212532), з усіма без виключення додатками до них, за період з 01.01.2016 року по 09.04.2019 року;

- декларацій з податку на прибуток ТОВ «МАРВЕЛ СТИЛЬ» (ЄДРПОУ 41212532) за період з 01.01.2016 року по 09.04.2019 року;

- декларацій за формою 1ДФ ТОВ «МАРВЕЛ СТИЛЬ» (ЄДРПОУ 41212532) за період з 01.01.2016 року по 09.04.2019 року;

- звітів єдиного соціального внеску ТОВ «МАРВЕЛ СТИЛЬ» (ЄДРПОУ 41212532) за період з 01.01.2016 року по 09.04.2019 року;

- усіх без виключення Актів перевірок ТОВ «МАРВЕЛ СТИЛЬ» (ЄДРПОУ 41212532) за період з 01.01.2016 року по 09.04.2019 року;

- оборотно-сальдові відомості за 2016-2019 роки (поквартально та річні), оборотно-сальдові відомості по рахунках 10, 11, 12, 201, 361, 631, 801, 901, 6442, (поквартально та річні) ТОВ «МАРВЕЛ СТИЛЬ» (ЄДРПОУ 41212532);

- роздруківки з відомостями про всі розрахункові рахунки ТОВ «МАРВЕЛ СТИЛЬ» (ЄДРПОУ 41212532).

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Визначити строк виконання ухвали до 09 травня 2019 року.

Ухвала є остаточною та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Л.П. Слюсар

Часті запитання

Який тип судового документу № 81049039 ?

Документ № 81049039 це Ухвала суду

Яка дата ухвалення судового документу № 81049039 ?

Дата ухвалення - 10.04.2019

Яка форма судочинства по судовому документу № 81049039 ?

Форма судочинства - Кримінальне

В якому cуді було засідання по документу № 81049039 ?

В Индустриальный районный суд города Днепропетровска
Предыдущий документ : 81049033
Следующий документ : 81049043