Постановление суда № 81026548, 04.04.2019, Шевченковский районный суд города Киева

Дата принятия
04.04.2019
Номер дела
761/12255/19
Номер документа
81026548
Форма судопроизводства
Уголовное
Государственный герб Украины

Справа № 761/12255/19

Провадження № 1-кс/761/8828/2019

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

04 квітня 2019 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва Осаулов А.А., при секретарі Вольда М.А., розглянувши клопотання заступника начальника четвертого відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань ДФС України підполковника податкової міліції Височина Віталія Володимировича, внесене по кримінальному провадженню за №12016110000000239 за ознаками вчинення злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх копій, які перебувають у володінні ТОВ «КУА «Альпарі» (код ЄДРПОУ 33055360, юридична адреса: 01010, м. Київ, вул. Суворова, буд. 4), -

В С Т А Н О В И В:

Заступник начальника четвертого відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань ДФС України підполковник податкової міліції Височин В.В., по кримінальному провадженню за №12016110000000239 за ознаками вчинення злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, за погодженням із прокурором, який здійснює процесуальне керівництво у кримінальному провадженні Павчуком С.С. звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів із правом вилучення їх копій, які перебувають у володінні ТОВ «КУА «Альпарі» (код ЄДРПОУ 33055360.

Клопотання обґрунтовується тим, що досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Ніко» (код ЄДРПОУ 20390397) ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах шляхом проведення фінансово-господарських взаєморозрахунків із пов'язаними підприємствами, в тому числі з підприємствами-нерезидентами, які мають ознаки «фіктивності». Зокрема ТОВ «Ніко» імпортувало ТМЦ по завищеним цінам від підприємства нерезидента Devolia Estate LLP (Велика Британія). При цьому частину грошових коштів (сума реальної вартості товару) перераховано на рахунок Devolia Estate LLP, а інша частина грошових коштів (сума завищення вартості товару) згідно договору переуступки боргу перераховано на рахунок ТОВ «Крастус» (код ЄДРПОУ 41007484).

Крім того, відповідно до акту № 1004/10-36-14-01/20390397 від 16.11.2018 документальної планової виїзної перевірки встановлено, що ТОВ «НІКО» укладено договір купівлі-продажу цінних паперів №ДД25/0402/010 від 04.02.2015 з ТОВ «Компанія «ЛАНСЕЛОТ» (код ЄДРПОУ 38263500). Вексель на дату виписки 05.02.2015 є довгостроковим, у зв'язку із зазначенням строку пред'явлення 31.12.2025 року, який не пред'явлений до сплати та не погашений, тому існує кредиторська заборгованість з терміном виникнення більш ніж 12 календарних місяців.

Відповідно до кредитного договору №21/25-КЛТ-13 від 18.02.2013 укладеного між ТОВ «НІКО» (Позичальник) та ПАТ «Комерційний банк «Союз», підприємством отримано кредит в сумі 1 600 000 дол. США. Станом на дату балансу за 2015 рік заборгованість складала 24000700 грн. (1000000 дол. США) та 2816475,66 грн. (117349,73 дол. США). Виплати коштів по кредитному договору за період з 01.09.2015 по 30.06.2018 ТОВ «НІКО» не здійснювалось. Заборгованість по кредитному договору є довгостроковою, у зв'язку із продовження терміну погашення до 17.02.2017.

07.12.2016 на офіційному веб-сайті Вищого господарського суду України оприлюднене повідомлення №38176 про визнання ТОВ «Компанія «ЛАНСЕЛОТ» (код ЄДРПОУ 38263500) банкрутом.

Проведеним аналізом баз даних АІС «Податковий блок, щодо діяльності ТОВ «Крастус» встановлено, що з моменту реєстрації в органах Державної фіскальної служби України не подавалося жодного: звіту, декларації, розрахунку, щодо фінансово-господарської діяльності платника.

Також, перевіркою встановлено наявність договору про відступлення права вимоги №2015/1712-4уст від 17.12.2015 відповідно до якого ТОВ «Інвестпромсейл Міддл» (код ЄДРПОУ 38663487, Первісний кредитор) з однієї сторони та ТОВ Компанія з управління активами «Альпарі» (код ЄДРПОУ 33055360, яке діє від власного імені, в інтересах учасників Пайового венчурного інвестиційного фонду «ТАУЕР» недиверсифікованого виду закритого типу та за рахунок фонду (Новий кредитор) уклали цей договір, відповідно до якого первісний кредитор відступає, а новий кредитор набуває право вимоги, належне первісному кредитору у відповідності із договором викупу емітентом цінних паперів №14/2512/1 від 25.12.2014, згідно якого боржником виступає ТОВ «НІКО».

Службовими особами ТОВ «КУА «Альпарі» (код ЄДРПОУ 33055360) в порядку ст. 93 КПК України не надано документів по взаємовідносинам з ТОВ «Ніко» (код ЄДРПОУ 20390397).

Документи, що відображають вищевказані фінансово-господарські взаємовідносини є процесуальними джерелами фактичних даних (доказів), на підставі яких будуть встановлені факти та обставини, що мають значення для цього кримінального провадження та підлягають доказуванню.

Відомості, що містяться в документах використовуватимуться як докази, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що підлягають доказуванню, встановлення причетних до кримінального правопорушення осіб, а також з метою надання документам належної правової оцінки, всебічного повного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, забезпечення прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень.

Слідчий у судове засідання не з'явився, проте подав до суду заяву про розгляд справи без його участі, в якій клопотання про тимчасовий доступ підтримав в повному обсязі, просив задовольнити з підстав викладених в ньому.

На підставі ч.2 ст. 163 КПК України розгляд клопотання проведено без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи.

Відповідно до ч. 2, 4, 5 ст. 132 КПК України, клопотання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження на підставі ухвали слідчого судді подається до місцевого загального суду, у межах територіальної юрисдикції якого знаходиться орган досудового розслідування. Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні. Під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Згідно з ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Частиною 6 ст. 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя приходить до висновку, що у клопотанні доведено можливість використання як доказів документів та інформації, що містять охоронювану законом таємницю, у цьому кримінальному провадженні за попередньою правовою кваліфікацією кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212 КК України, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, а їх вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

У клопотанні доведено наявність достатніх підстав вважати, що відомості які містяться в документах та перебувають у ТОВ «КУА «Альпарі» (код ЄДРПОУ 33055360) мають значення для встановлення обставин кримінального правопорушення і можуть бути доказами під час судового розгляду та містять інформацію про проведені господарські операції між ТОВ «КУА «Альпарі» (код ЄДРПОУ 33055360) та ТОВ «Ніко» (код ЄДРПОУ 20390397).

За таких обставин, слідчий суддя вважає, що у клопотанні доведено достатніх підстав вважати, що є необхідність тимчасового доступу та вилучення саме копій вказаних документів за період з 01.01.2013 року по 31.12.2018 рік, оскільки вони самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин, а саме у кримінальному провадженні з правовою кваліфікацією кримінального правопорушення за ч.3 ст.212 КК України, а тому клопотання підлягає частковому задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159,161-166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання заступника начальника четвертого відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань ДФС України підполковника податкової міліції Височина Віталія Володимировича, внесене по кримінальному провадженню за №12016110000000239 за ознаками вчинення злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх копій, які перебувають у володінні ТОВ «КУА «Альпарі» (код ЄДРПОУ 33055360, юридична адреса: 01010, м. Київ, вул. Суворова, буд. 4), - задовольнити частково.

Надати заступнику начальника четвертого відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України підполковнику податкової міліції Височину Віталію Володимировичу, старшим слідчим з ОВС четвертого відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України Киричку Сергію Васильовичу, Касяненку Віталію Олександровичу право тимчасового доступу до документів (інформації) з можливістю вилучення їх завірених копій, які перебувають у володінні ТОВ «КУА «Альпарі» (код ЄДРПОУ 33055360, юридична адреса: 01010, м. Київ, вул. Суворова, буд. 4) по взаємовідносинам з ТОВ «Ніко» (код ЄДРПОУ 20390397) за період з 01.01.2013 року по 31.12.2018 рік, а саме: контракти, договори з додатками, змінами та доповненнями, акти прийому-передачі товарів (робіт, послуг), акти взаємозвірки, довіреності, виписки банку, договори викупу емітентом цінних паперів, згідно якого боржником виступає ТОВ «Ніко».

Службовим особам ТОВ «КУА «Альпарі» (код ЄДРПОУ 33055360) забезпечити слідчому реалізувати право тимчасового доступу шляхом надання копій вищевказаних документів (інформації).

Строк дії ухвали - 1 місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання цієї ухвали слідчий суддя в порядку ст. 166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів оскарженню не підлягають, крім ухвал про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий суддя: Осаулов А.А.

Часті запитання

Який тип судового документу № 81026548 ?

Документ № 81026548 це Ухвала суду

Яка дата ухвалення судового документу № 81026548 ?

Дата ухвалення - 04.04.2019

Яка форма судочинства по судовому документу № 81026548 ?

Форма судочинства - Кримінальне

В якому cуді було засідання по документу № 81026548 ?

В Шевченковский районный суд города Киева
Предыдущий документ : 81026543
Следующий документ : 81026549