Постановление суда № 77945924, 15.11.2018, Новозаводський районний суд м. Чернігова

Справа№751/7977/18

Провадження №1-кс/751/3411/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15 листопада 2018 року місто Чернігів

Слідчий суддя Новозаводського районного суду м.Чернігова Косач І.А.

з участю секретаря Летяга М.О.

розглянувши клопотання старшого слідчого відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого управління ГУНП в Чернігівській області ОСОБА_1, погодженого прокурором у кримінальному провадженні – прокурором відділу прокуратури Чернігівської області ОСОБА_2 про надання дозволу на проведення позапланової документальної перевірки, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого управління ГУНП в Чернігівській області ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням про надання дозволу на проведення позапланової документальної перевірки, мотивуючи її наступним.

У період часу з 09.08.2016 по 15.09.2016 між Управлінням житлово-комунального господарства Чернігівської міської ради (ЄДРПОУ 03366374, юридична адреса м. Чернігів, вул. Реміснича, буд. 19) та ТОВ «Імперія води Україна» (ЄДРПОУ 37371905 юридична адреса: м. Київ, просп. Героїв Сталінграда буд. 6 корп. 4 оф. 1) укладено ряд договорів на загальну суму 4 976 738,99 грн, зокрема:

- №531/150101-43 від 09.08.2016 про виконання робіт з реконструкції технічного приміщення розташованого по проспекту Миру від вул. ОСОБА_3 до вул. С. Русової в м. Чернігові), сума договору – 984 923,23;

- №537/150101-90 від 08.09.2016 про виконання робіт з реконструкції об’єкту «Встановлення обладнання в технічному приміщенні на бульварі по проспекту Миру від проспекту Перемоги до вул. І. Мазепи в м. Чернігові, сума договору – 1 339 479 ,20;

- №536/150101-91 від 08.09.2016 про виконання робіт з реконструкції об’єкту «Встановлення світломузичної системи фонтану на бульварі по проспекту Миру від вул. ОСОБА_3 до вул. С. Русової в м. Чернігові, сума договору – 1 085 121,59;

- №150101-100 від 15.09.2016 про виконання робіт з реконструкції об’єкту «Встановлення системи водопостачання фонтану на бульварі про проспекту Миру від проспекту Перемоги до вул. І. Мазепи в м. Чернігові, сума договору – 1 332 548,39;

Період виконання робіт по договорах до 31 грудня 2016 року. У жовтні 2016 року Управлінням житлово-комунального господарства Чернігівської міської ради підписані акти виконаних робіт (КБ-2В, КБ-3) та перераховано на рахунки ТОВ «Імперія води Україна» грошові кошти в повному обсязі.

Разом із тим, встановлено, що ТОВ «Імперія води Україна» протягом серпня-вересня 2016 року перерахувала на рахунки ТОВ «Фонтани України» (м. Житомир, вул. Перемоги, 10 код ЄДРПОУ код 40648431) грошові кошти в розмірі 1 493 021,70 грн., в якості оплати за поставлені комплектуюче обладнання.

При цьому, ТОВ «Фонтани України» не здійснювало закупівлю такого обладнання, відсутні наймані працівники для його збирання, що може свідчити про фіктивність проведення вказаних операції. В подальшому, вказані грошові кошти перераховані на рахунки фізичних осіб підприємців, неплатників ПДВ та переведені у готівку.

Таким чином, ТОВ «Імперія води Україна» безпідставно включило до актів виконаних робіт комплектуюче обладнання, яке не придбавалось, завищивши вартість виконаних робіт на 1 493 021,70 грн.

З метою всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, враховуючи характер вчиненого кримінального правопорушення, необхідність спеціальних знань в галузі податкового законодавства, перевірки достовірності господарських взаємовідносин між ТОВ «Імперія води Україна» (ЄДРПОУ: 37371905, юридична адреса: м. Київ, просп. Героїв Сталінграда буд. 6 корп. 4 оф. 1) та ТОВ «Фонтани України» (ЄДРПОУ: 40648431, юридична адреса: м. Житомир, вул. Перемоги, 10), необхідно провести документальну позапланову виїзну перевірку з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства ТОВ «Імперія води Україна» (ЄДРПОУ: 37371905) по взаємовідносинам з ТОВ «Фонтани України» (ЄДРПОУ: 40648431) за період часу з 01.07.2016 по 31.12.2016, строком 5 робочих днів.

Слідчий в судове засідання не з’явився, до суду надав заяву, де просить клопотання розглядати без його участі, клопотання підтримує в повному обсязі.

Фіксування судового розгляду клопотання за допомогою технічних засобів, згідно ст. 107 КПК України, не здійснювалось.

Дослідивши матеріали справи, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Відповідно до ч. 2 ст. 93 КПК України, сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій, витребування та отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ та організацій, службових та фізичних осіб речей, документів, відомостей, висновків експертів, висновків ревізій та актів перевірок, проведення інших процесуальних дій, передбачених цим Кодексом.

Викладені в клопотанні доводи про надання дозволу на проведення документальної перевірки, є обґрунтованими та підлягають задоволенню, оскільки отримані в результаті проведення такої перевірки дані можуть бути використані як докази під час проведення досудового розслідування.

Враховуючи викладене, з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування, є всі підстави для надання дозволу на проведення позапланової перевірки, в зв'язку з чим клопотання слідчого підлягає задоволенню.

Проведення позапланової документальної перевірки, слід доручити Головному управлінню ДФС у м. Києві.

Керуючись ст.ст. 93, 372 КПК України, слідчий суддя –

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого управління ГУНП в Чернігівській області ОСОБА_1 - задовольнити.

Надати дозвіл на проведення Головним управлінням ДФС у м. Києві (ЄДРПОУ: 39439980, юридична адреса: 04655, м. Київ, вулиця Шолуденка, будинок 33/19) документальної позапланової виїзної перевірки з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства ТОВ «Імперія води Україна» (ЄДРПОУ: 37371905, юридична адреса: м. Київ, просп. Героїв Сталінграда буд. 6 корп. 4 оф. 1) по взаємовідносинам з ТОВ «Фонтани України» (ЄДРПОУ: 40648431, юридична адреса: м. Житомир, вул. Перемоги, 10) за період часу з 01.07.2016 по 31.12.2016, строком 5 робочих днів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий cуддя І.А. Косач