Постановление суда № 76100340, 27.08.2018, Херсонський міський суд Херсонської області

Справа №766/13794/18

н/п 1-кс/766/12031/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

27.08.2018 року м. Херсон

Слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області Мусулевський Я.А., розглянувши клопотання прокурора прокуратури Херсонської області ОСОБА_1, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів,

ВСТАНОВИВ:

Прокурор звернувся до слідчого судді з клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів.

Клопотання вмотивоване тим, що СВ Херсонського ВП ГУНП в Херсонській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42018230000000101 від 06.06.2018 за ч. 1 ст. 364 КК України.

Під час проведення досудового розслідування встановлено, що протягом 2010-2018 років Херсонською міською радою приймались рішення про надання земельних ділянок на користь ТОВ «Тавріяінвестгруп» (ЕДРПОУ 34212363), ПАТ «Будівельна компанія «Будмеханізація» (ЕДРПОУ 21274492), ПРАТ «Молодіжний Житловий Комплекс» (ЕДРПОУ 14137852), ТОВ ВКП «ССМУ-10» (ЕДРПОУ 1273266), ПП «Альянс Херсонбуд» (ЕДРПОУ 39302194), ТОВ «Кредо-Інвест-Строй» (ЕДРПОУ 33929583), Житлово-Будівельний кооператив «Нове Місто» (ЕДРПОУ 39930699) та інших суб’єктів господарювання без дотримання вимог передбачених земельним законодавством України та сплати всіх відповідних загальнообов’язкових зборів у дохід державі, чим завдали значні матеріалі збитки державі.

Разом з тим встановлено, що ТОВ «Тавріяінвестгруп» здійснено будівництво багатоповерхових будинків житлового комплексу «Адмірал Сенявін», розташованого за адресою: пр. Адмірала Сенявіна, 154, м. Херсон та при реалізації квартир посадовими особами цього підприємства в порушенні вимог ст. ст. 134, 135, 137 ПКУ неправомірно занизили фактичну вартість реалізації житла, чим зменшили об’єкт оподаткування в документах податкового та бухгалтерського обліку, а також шляхом заниження фактичної вартості реалізації житла в порушення вимог ст. ст. 180, 185, 188 ПКУ занизили об’єкт та базу оподаткування з податку на додану вартість, чим ухилились від сплати податків.

Згідно висновку № 29 від 02.07.2018 р. спеціаліста – ОСОБА_2 вбачається, що ТОВ «Тавріяінвестгруп» (ЄДРПОУ № 034212363) занизило податкові зобов’язання з податку на прибуток на загальну суму 8 417 674, 44 грн., що призвело до втрати державного бюджету на вказану суму.

Під час проведення досудового розслідування виникла суттєва необхідність у ознайомленні з документами суб’єктів господарювання, а саме деклараціями про початок будівництва та деклараціями про завершення будівництва ТОВ «Тавріяінвестгруп», ПАТ «Будівельна компанія «Будмеханізація», ПРАТ «Молодіжний Житловий Комплекс», ТОВ ВКП «ССМУ-10», ПП «Альянс Херсонбуд», ТОВ «Кредо-Інвест-Строй», Житлово-Будівельний кооператив «Нове Місто», які знаходяться в Управлінні з питань державного Архітектурно – будівельного контролю Херсонської міської ради, за адресою: вул. Перекопська, 166, м. Херсон.

12.07.2018 при проведенні досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні в порядку ст. 93 КПК України направлено запит до Управління з питань державного Архітектурно – будівельного контролю Херсонської міської ради щодо надання копій документів, які мають значення для кримінального провадження, а саме: копії декларацій про початок та завершення будівництва ТОВ «Тавріяінвестгруп», ПАТ «Будівельна компанія «Будмеханізація», ПРАТ «Молодіжний Житловий Комплекс», ТОВ ВКП «ССМУ-10», ПП «Альянс Херсонбуд», ТОВ «Кредо-Інвест-Строй», Житлово-Будівельний кооператив «Нове Місто».

31.07.2018 до прокуратури області з Управлінням з питань державного Архітектурно – будівельного контролю Херсонської міської ради надійшов, яким відмовлено в наданні запитуваних документів та зазначено, що запитуванні документи будуть надані лише при наявності відповідного рішення суду, що на теперішній час унеможливлює встановлення події кримінального правопорушення та особи, яка його вчинила.

Під час проведення досудового розслідування є достатньо підстави вважати, що документи ТОВ «Тавріяінвестгруп», ПАТ «Будівельна компанія «Будмеханізація», ПРАТ «Молодіжний Житловий Комплекс», ТОВ ВКП «ССМУ-10», ПП «Альянс Херсонбуд», ТОВ «Кредо-Інвест-Строй», Житлово-Будівельний кооператив «Нове Місто» містять дані та підтверджують факт вчинення кримінального правопорушення посадовими особами цих підприємств та контролюючих органів.

Зазначені документи мають силу речових доказів у кримінальному провадження та мають доказове значення для встановлення обставин розслідуваного злочину.

У подальшому вони можуть бути приєднані до матеріалів кримінального провадження та використанні в якості доказів.

Зазначене неможливо довести іншим способом ніж отриманням тимчасового доступу до речей і документів.

Прокурор в судове засідання не з’явився, надав до суду заяву в якій просив провести розгляд справи за його відсутності. Клопотання підтримує у повному обсязі, просить задовольнити його з підстав викладених у ньому.

Відповідно до ст. 107 ч.4 КПК України, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснювалось.

Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Згідно приписів ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком речей і документів доступ до яких заборонено (ст. 161 КПК України). Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотаннямза погодженням з прокурором.

Відповідно до пунктів 2, 3 ч.5, ч.6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, доведе неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів та наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; нададуть можливість використати як докази відомості, що містяться в цих речах і документах.

Слідчим суддею встановлено, що зазначені в клопотанні обставини та надані до нього докази дають достатньо підстав вважати, що неможливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів та нададуть можливість використати як докази відомості, що містяться в цих речах і документах, тому необхідно надати до них доступ та їх вилучення.

На підставі викладеного, керуючись ст. 159, ч.1 ст. 160, п.2 та п.3 ч.5, ч.6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання – задовольнити.

Надати дозвіл прокурору відділу прокуратури області ОСОБА_1 можливість ознайомитися та вилучити (здійснити виїмку) у адміністративній будівлі Управління з питань державного Архітектурно – будівельного контролю Херсонської міської ради, розташованої за адресою: вул. Перекопська, 166, м. Херсон документів, а саме: декларацій ТОВ «Тавріяінвестгруп», ПАТ «Будівельна компанія «Будмеханізація», ПРАТ «Молодіжний Житловий Комплекс», ТОВ ВКП «ССМУ-10», ПП «Альянс Херсонбуд», ТОВ «Кредо-Інвест-Строй», Житлово-Будівельний кооператив «Нове Місто» про початок будівництва та про завершення будівництва.

Встановити строк дії ухвали до 27.09.2018 року.

Попередити відповідальну особу про наслідки невиконання ухвали слідчого судді передбачені ст. 166 КПК України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя