Постановление суда № 75740367, 19.07.2018, Печерский районный суд города Киева

Дата принятия
19.07.2018
Номер дела
757/35212/18-к
Номер документа
75740367
Форма судопроизводства
Уголовное
Компании, указанные в тексте судебного документа
Государственный герб Украины

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/35212/18-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19 липня 2018 року слідчий суддя Печерського районного суду міста Києва - Соколов О.М., при секретарі - Сліпець К.Р., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі Печерського районного суду міста Києва клопотання сторони кримінального провадження №32018100060000023 від 28.02.2018 - старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Мельника Дмитра Анатолійовича про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, -

В С Т А Н О В И В :

19.07.2018 до провадження слідчого судді Печерського районного суду міста Києва - Соколова О.М. надійшло клопотання сторони кримінального провадження №32018100060000023 від 28.02.2018 - старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Мельника Д.А. погоджене з прокурором Київської місцевої прокуратури м. Києва №6 Станковим О.П., про тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ТОВ "ПРОМИСЛОВО БУДІВЕЛЬНА ГРУПА".

Слідчий в судове засідання не з'явився, проте подав письмову заяву про розгляд клопотання за його відсутності, в якій клопотання з викладених у ньому підстав підтримав, просив задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалась.

З наданих в обґрунтування клопотання матеріалів вбачається, що у провадженні СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування, внесені 28 лютого 2018 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №32018100060000023, за фактом фіктивного підприємництва, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч.1 ст.205 КК України.

Відомості внесені в Єдиний реєстр досудових розслідувань на підставі матеріалів та повідомлення про вчинене кримінальне правопорушення ОУ ДПІ у Печерському р-ні ГУ ДФС у м. Києві №135/2655-21-05 від 28.02.2018, що невстановлені особи, використовуючи реквізити гр. ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, зареєстрували на ім'я останніх ТОВ «СПЕКТР ЛТД» (код 40994661), ТОВ «ЕНВІС» (код 41555977) та ТОВ «АЙФОРДЖ» (код 41549785), з метою прикриття незаконної діяльності.

Крім того встановлено, що у вказаній схемі з незаконного формування податкового кредиту з ПДВ в період з січня 2016 року по теперішній час також задіяні наступні СГД, що мають ознаки «фіктивності», а саме: ТОВ «БУЛЛЕКС» (41441391), ТОВ «ДАК-НАФТА» (40144946), ТОВ «ФЕЛОРІС ПЛЮС» (41324730), ТОВ «ІНВЕСТ-М» (41138514), ТОВ «КОЛОР ЕКСПО» (41360475), ТОВ «БІЗНЕСТРЕЙД КОНСАЛТ» (41261000), ТОВ «ЕТАЛОН-ПРИМЕР» (41138121), ТОВ «МАКСИМУС ПРОМ» (41473109), ТОВ «КЛІМАТ СЕРВІС ПРОФІ» (38291166), ТОВ «КЕРІДЕН» (40646057), ТОВ «ЄВРОНЕОСТАЙЛ» (39680587), ПП «ГОРС ПРИМ» (40468826), ПП «ЛАУР СТ» (40468831), ПП «КРОУС» (40469568), ТОВ«ПРОДСІСТЕМ КОМПАНІ» (40627720), ТОВ «РЕКОРДПОСТАЧ» (41331711), ТОВ «ІНКЛУД КОНСАЛТ» (41498720), ТОВ «СЕЛАЙНА» (41580267).

В ході досудового розслідування встановлено, що підприємства транзитно - конвертаційної групи ТОВ "БІЗНЕСТРЕЙД КОНСАЛТ" (код 41261000), ТОВ "ТОРГІВЕЛЬНА КОМПАНІЯ "ВИДУБИЧІ" (код 39543098), ТОВ "ДЕЛЮКС-БУД" (код 40071229), ТОВ "СФЕРАСТРОЙ СЖК" (код 40156574), ТОВ "ВІТ-ВО ТРЕЙД" (код 40295154), ТОВ "ГРИЗОН" (код 40488638), ТОВ "ЕРИТКОМПАНІ" (код 40491844), ТОВ "ЯМШ ТОРГ" (код 40505527), ТОВ "ПРАЙМ-КОМ" (код 40541005), ТОВ "РОГЕНОР" (код 40609539), ТОВ "ЕТЕРНАЛБУД" (код 40631276), ТОВ "ЕКСПРЕСБУДТЕХНОЛОДЖИ" (код 40763268), ТОВ "НЕЙПЕР" (код 40775399), ТОВ "САЛІНО" (код 40880950), ТОВ "НЕОКОЛОРС ГРУП" (код 40881561), ТОВ "СЕНЕРС ГРУП" (код 41012316) та ТОВ "ТРЕЙД ІН СЕРВІС" (код 41660271) створені з метою надання послуг з мінімізації податкових зобов'язань, які підлягають сплаті до бюджету, тобто своїми діями в період 2016-2018рр. сприяли умисному ухиленню від сплати податків реально діючим суб'єктам господарювання.

Крім того, в ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ "ПРОМИСЛОВО БУДІВЕЛЬНА ГРУПА" (код: 38914042) в період 2016-2018рр формувало податковий кредит з ПДВ за рахунок ТОВ "БІЗНЕСТРЕЙД КОНСАЛТ" (код 41261000), ТОВ "ТОРГІВЕЛЬНА КОМПАНІЯ "ВИДУБИЧІ" (код 39543098), ТОВ "ДЕЛЮКС-БУД" (код 40071229), ТОВ "СФЕРАСТРОЙ СЖК" (код 40156574), ТОВ "ВІТ-ВО ТРЕЙД" (код 40295154), ТОВ "ГРИЗОН" (код 40488638), ТОВ "ЕРИТКОМПАНІ" (код 40491844), ТОВ "ЯМШ ТОРГ" (код 40505527), ТОВ "ПРАЙМ-КОМ" (код 40541005), ТОВ "РОГЕНОР" (код 40609539), ТОВ "ЕТЕРНАЛБУД" (код 40631276), ТОВ "ЕКСПРЕСБУДТЕХНОЛОДЖИ" (код 40763268), ТОВ "НЕЙПЕР" (код 40775399), ТОВ "САЛІНО" (код 40880950), ТОВ "НЕОКОЛОРС ГРУП" (код 40881561), ТОВ "СЕНЕРС ГРУП" (код 41012316) та ТОВ "ТРЕЙД ІН СЕРВІС" (код 41660271) та являється одним з основних замовників товарів (робіт, послуг) у зазначених підприємств.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ "ПРОМИСЛОВО БУДІВЕЛЬНА ГРУПА" (код: 38914042) в період 2016-2018рр проводило фінансово - господарські взаємовідносини з ТЗОВ "РІЛЯ УКРАЇНА" (код: 32483750).

Слідчий вказує, що враховуючи зазначене у слідства виникла необхідність в тимчасовому доступі до речей та документів, які зберігаються у ТОВ "ПРОМИСЛОВО БУДІВЕЛЬНА ГРУПА".

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити виїмку).

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Відповідно до ч. 1 ст. 243 КПК України сторона обвинувачення залучає експерта за наявності підстав для проведення експертизи.

Відповідно до ч. 2 ст. 245 КПК України порядок відібрання зразків з речей і документів встановлюється згідно з положеннями про тимчасовий доступ до речей і документів (статті 160-166 цього Кодексу).

Вивчивши матеріали, додані до клопотання, враховуючи наявність постанови від 16.07.2018 про призначення почеркознавчої експертизи, у даному кримінальному провадженні, вважає, що речі, які знаходяться у володінні ТОВ "ПРОМИСЛОВО БУДІВЕЛЬНА ГРУПА" та до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ має суттєве значення для встановлення важливих обставин у даному кримінальному провадженні.

Окрім цього, клопотання в частині надання тимчасового доступу дозволу на вилучення «інших документів» не підлягає задоволенню так як є неконкретизованим, передчасним та у такому випадку слідчого буде наділено широкими повноваженнями на власний розсуд вирішувати походження виявленого майна.не відтак клопотання підлягає часткового задоволенню.

На підставі викладеного і керуючись ст. 107, 110, 159, 163, 243, 245, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання сторони кримінального провадження провадження №32018100060000023 від 28.02.2018 - старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Мельника Дмитра Анатолійовича про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю - задовольнити частково.

Надати старшому слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві Мельнику Дмитру Анатолійовичу, дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю, які перебувають у володінні ТОВ "ПРОМИСЛОВО БУДІВЕЛЬНА ГРУПА" (код: 38914042), за адресою: (М.КИЇВ, ВУЛ. ПРОМИСЛОВА БУД. 4), а саме: договори між ТОВ "ПРОМИСЛОВО БУДІВЕЛЬНА ГРУПА" (код: 38914042) та ТОВ "БІЗНЕСТРЕЙД КОНСАЛТ" (код 41261000), ТОВ "ТОРГІВЕЛЬНА КОМПАНІЯ "ВИДУБИЧІ" (код 39543098), ТОВ "ДЕЛЮКС-БУД" (код 40071229), ТОВ "СФЕРАСТРОЙ СЖК" (код 40156574), ТОВ "ВІТ-ВО ТРЕЙД" (код 40295154), ТОВ "ГРИЗОН" (код 40488638), ТОВ "ЕРИТКОМПАНІ" (код 40491844), ТОВ "ЯМШ ТОРГ" (код 40505527), ТОВ "ПРАЙМ-КОМ" (код 40541005), ТОВ "РОГЕНОР" (код 40609539), ТОВ "ЕТЕРНАЛБУД" (код 40631276), ТОВ "ЕКСПРЕСБУДТЕХНОЛОДЖИ" (код 40763268), ТОВ "НЕЙПЕР" (код 40775399), ТОВ "САЛІНО" (код 40880950), ТОВ "НЕОКОЛОРС ГРУП" (код 40881561), ТОВ "СЕНЕРС ГРУП" (код 41012316), ТОВ "ТРЕЙД ІН СЕРВІС" (код 41660271) та ТЗОВ "РІЛЯ УКРАЇНА" (код: 32483750), з додатками, специфікації до них, податкові накладні, накладні, сертифікати якості (відповідності) на придбані ТМЦ, рахунки-фактури, платіжні доручення, векселі, акти прийому-передачі, акти виконаних робіт, акти взаємозвірки, реєстри виданих та отриманих податкових накладних, договори та первинні бухгалтерські документи про подальший рух товарів, виконання робіт, надання послуг, та бухгалтерські документи по фінансово-господарським взаємовідносинам між підприємствами, за період з 01.01.2016 по 17.07.2018, з можливістю вилучення їх оригіналів.

В іншій частині клопотання відмовити.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.М. Соколов

Ухвала виготовлена у двох примірниках.

Примірник № 1 знаходиться в матеріалах клопотання № 757/35212/18-к.

Примірник № 2 наданий слідчому Мельнику Д.А.

Слідчий суддя О.М. Соколов

Часті запитання

Який тип судового документу № 75740367 ?

Документ № 75740367 це Ухвала суду

Яка дата ухвалення судового документу № 75740367 ?

Дата ухвалення - 19.07.2018

Яка форма судочинства по судовому документу № 75740367 ?

Форма судочинства - Кримінальне

В якому cуді було засідання по документу № 75740367 ?

В Печерский районный суд города Киева
Предыдущий документ : 75740366
Следующий документ : 75740383