Постановление суда № 75530762, 24.07.2018, Индустриальный районный суд города Днепропетровска

Дата принятия
24.07.2018
Номер дела
202/4236/18
Номер документа
75530762
Форма судопроизводства
Уголовное
Компании, указанные в тексте судебного документа
Государственный герб Украины

Справа № 202/4236/18

Провадження № 1-кс/202/3445/2018

ІНДУСТРІАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

УХВАЛА

24 липня 2018 року м. Дніпро

слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська Слюсар Л.П.,

за участю секретаря судового засідання Дмитрієва Р.С.,

розглянувши клопотання прокурора відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку), -

ВСТАНОВИВ:

У провадженні СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпра ГУ ДФС України в Дніпропетровській області перебувають матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32018040040000005 від 29.01.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

20 липня 2018 року слідчому судді Індустріального районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання прокурора відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку).

Дане клопотання, згідно з протоколом передачі судової справи раніше визначеному складу суду, було передано слідчому судді 20 липня 2018 року.

Згідно з матеріалами клопотання, під час досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Спецсплав» (31932704) у період 2014-2017 років з метою заниження податкових зобов’язань з ПДВ у бухгалтерському та податковому обліку підприємства відобразили операції з використанням СПД з ознаками «фіктивності», що призвело до заниження податкових зобов’язань з ПДВ на суму 6 000 287,10 грн., тобто в особливо великих розмірах.

Розслідуванням з’ясовано, що документальне оформлення перевезення товарно-матеріальних цінностей (складання товарно-транспортних накладних) від підприємств з ознаками «фіктивності» на адресу ТОВ «Спецсплав» здійснювалось за допомогою послуг ФОП ОСОБА_2 з використанням його транспортних засобів.

Разом із тим, у слідства наявні підстави стверджувати, що ФОП ОСОБА_2 протягом 2015-2017 років насправді не здійснював перевезень товарно-матеріальних цінностей від підприємств з ознаками «фіктивності» на адресу ТОВ «Спецсплав».

Так, у ході слідства допитано номінального директора ТОВ «Арон 2015» (яке за документами податкової звітності з ПДВ виступало постачальником ТОВ «Спецсплав» у 2016 році) ОСОБА_3, який пояснив про свою непричетність до діяльності ТОВ «Арон 2015» та складання документів від імені цього підприємства, а також про свою участь у реєстрації ТОВ «Арон 2015» з метою здійснення незаконної діяльності.

Ухвалою Кіровського районного суду м. Дніпропетровська від 12.06.2018 ОСОБА_3 звільнено від кримінальної відповідальності за ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 205 КК України на підставі ст. 49 КК України.

Проте, у вилучених під час обшуку 04.04.2018 товарно-транспортних накладних № 2111 від 21.11.2016, № 1511 від 15.11.2016, № 0711 від 07.11.2016, № 0811 від 08.11.2016, № 1011 від 10.11.2016, № 1411 від 14.11.2016 зазначено про ніби то перевезення від ТОВ «Арон 2015» (директор – ОСОБА_3В.) на адресу ТОВ «Спецсплав» товарно-матеріальних цінностей автомобільним перевізником ФОП ОСОБА_2 (водій – ОСОБА_2В.).

Подальшим розслідуванням зазначеного кримінального правопорушення з’ясовано, що ОСОБА_2 (ІПН НОМЕР_1) як фізична особа-підприємець протягом 2015-2017 років використовував розрахункові рахунки №№: 26009041646100, 26052000008510, 26009041646100, відкриті в АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005, юридична адреса банку: м.Київ, вул. Андріївська, 2/12) .

В обґрунтування клопотання прокурор зазначив, що з метою підтвердження або спростування факту перевезення товарів від підприємств з ознаками «фіктивності» до ТОВ «Спецсплав» виникла необхідність в отриманні відомостей, щодо оплати ТОВ «Спецсплав» послуг з перевезення, наданих відповідно до документів ФОП ОСОБА_2, які перебувають у володінні АТ «УкрСиббанк».

Просив розглядати клопотання без участі особи, у володінні якої перебувають речі та документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати.

Прокурор у судове засідання не з'явився, подав заяву, у якій просив розглянути клопотання за його відсутності, клопотання підтримав та просив задовольнити.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України клопотання розглядається без особи, у володінні якої знаходяться речі та документи.

Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання, приходить до наступних висновків.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Як вбачається зі змісту п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи викладене, вважаю, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню, оскільки для з’ясування всіх обставин кримінального провадження, необхідний доступ до інформації, що містить банківську таємницю, а саме до документів ФОП ОСОБА_2, які перебувають у володінні АТ «УкрСиббанк» з можливістю вилучення копій.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 110, 131-132, 159-160, 162-166, 309 КПК України, слідчий суддя-

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання прокурора відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку) – задовольнити.

Зобов'язати уповноважених осіб АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005, юридична адреса банку: м.Київ, вул. Андріївська, 2/12) надати (забезпечити) прокурорам у кримінальному провадженні № 32018040040000005: ОСОБА_1, ОСОБА_4, ОСОБА_5, а також слідчим у провадженні № 32018040040000005: ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10, а також працівникам оперативних підрозділів органів Національної поліції, визначених прокурором відповідним дорученням про проведення слідчих (розшукових) дій в порядку ст. 36 КПК України, тимчасовий доступ до документів ФОП ОСОБА_2 (НОМЕР_1) та їх вилучення (виїмку), а саме до: належних чином завірених копій всіх наявних документів з юридичного оформлення (відкриття) рахунків та пов’язаних додаткових послуг, документів (роздруківки), що містять відомості про розрахункові банківські операції з руху грошових коштів по рахунках ФОП ОСОБА_2 (НОМЕР_1) №№ 26009041646100, 26052000008510, 26009041646100 у прибутковій і видатковій частині із вказівкою вхідних і вихідних сум платежів, дат, часу операції, відправника й одержувача коштів, даних банків відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, призначення платежу в електронному виді та на паперовому носії (завіреному печаткою банку) за період часу з 01.01.2015 року по 01.07.2018 року; належних чином завірених копій всіх (чеків) щодо отримання готівки з рахунків №№ 26009041646100, 26052000008510, 26009041646100 у період з 01.01.2015 року по 01.07.2018 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк виконання ухвали до 22 серпня 2018 року.

Ухвала є остаточною та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Л.П. Слюсар

Часті запитання

Який тип судового документу № 75530762 ?

Документ № 75530762 це Ухвала суду

Яка дата ухвалення судового документу № 75530762 ?

Дата ухвалення - 24.07.2018

Яка форма судочинства по судовому документу № 75530762 ?

Форма судочинства - Кримінальне

В якому cуді було засідання по документу № 75530762 ?

В Индустриальный районный суд города Днепропетровска
Предыдущий документ : 75530751
Следующий документ : 75530775