Постановление суда № 75515307, 26.07.2018, Київський районний суд м. Полтави

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ

Справа №552/2775/18

Провадження № 1-кс/552/1988/18

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

26.07.2018 року слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави Шиян В.М., за участю секретаря – Кулинич Ю.С., слідчого – Оверченка С.С., розглянувши клопотання слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_1, погодженим прокурором відділу прокуратури Полтавської області ОСОБА_2 про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_1С звернувся до слідчого судді з клопотанням погодженим прокурором відділу прокуратури Полтавської області ОСОБА_2 про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, що знаходяться у володінні банківської установи.

Своє клопотання обґрунтовує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42018170000000085 від 21.03.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Згідно відомостей, внесених до ЄРДР службові особи ряду підприємств Полтавської області протягом 2016-2018 років шляхом здійснення операцій щодо придбання сировини у суб’єктів господарювання з ознаками «фіктивності» ухилилися від сплати податків у особливо великих розмірах.

Досудовим слідством встановлено, що службові особи ТОВ «Агропроцвітання» (код ЄДРПОУ 41197386) впродовж 2016-2018 років здійснюють незаконну діяльність спрямовану на ухилення від сплати податків шляхом придбання підробленої продукції під марки відомих брендів за значно заниженими цінами, яку в подальшому реалізовують виробникам сільськогосподарської продукції та фізичним особам за ринковою ціною, здебільшого без відображення по бухгалтерському та податковому обліках. При цьому до схеми ухилення від сплати податків причетні: ФОП ОСОБА_3 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1, керівник ТОВ «Агропроцвітання»), ФОП ОСОБА_4 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2), ФОП ОСОБА_5 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_3), ТОВ «Агромаксі» (код ЄДРПОУ 32673704), ФОП ОСОБА_6 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_4, засновник ТОВ «Агромаксі»).

Під час проведення досудового розслідування виникла необхідність у отриманні документів, які підтверджують здійснення розрахунків ТОВ «Агропроцвітання» (код ЄДРПОУ 41197386), ФОП ОСОБА_3 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1), ФОП ОСОБА_4 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2), ФОП ОСОБА_5 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_3), ТОВ «Агромаксі» (код ЄДРПОУ 32673704), ФОП ОСОБА_6 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_4), що дасть можливість встановити об’єм отриманих та перерахованих коштів, дату здійснення банківських операцій, призначення платежів, що неможливо встановити іншим способом.

Вказані документи знаходяться у володінні ПАТ КБ «Приватбанк» де ТОВ «Агропроцвітання» (код ЄДРПОУ 41197386), ФОП ОСОБА_3 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1), ФОП ОСОБА_4 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2), ФОП ОСОБА_5 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_3), ФОП ОСОБА_6 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_4) відкрито рахунки, що підтверджується витягом з ІС «Податковий блок».

Відповідно до ч.2 ст. 163 КПК України особи, у володінні яких знаходяться речі і документи в судове засідання не викликались.

Заслухавши слідчого, ознайомившись із матеріалами доданими до клопотання слідчий суддя приходить до наступних висновків.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх.

Відповідно до ст. 162 КПК України до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю зокрема відносяться відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Слідчим суддею встановлено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42018170000000085 від 21.03.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Слідчим суддею враховано вимоги ч.5 ст.163 КПК України та той факт, що слідчому необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, що містять охоронювану законом таємницю, а саме до відомостей, що які перебувають у володінні банківської установи ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» з метою повного та всебічного проведення досудового слідства, вказана інформація має суттєве значення для з’ясування важливих обставин у кримінальному провадженні, отримати зазначену інформацію у інший спосіб неможливо.

З цих підстав клопотання підлягає задоволенню, з наданням дозволу на вилучення документів.

Керуючись ст. ст.159, 160,162,163 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів документів, а уразі їх відсутності – до завірених копій документів, що містять охоронювану законом таємницю та знаходяться у володінні ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК», а саме по рахункам:

- ТОВ «Агропроцвітання» (код ЄДРПОУ 41197386): №26008054632056 дата відкриття 22.03.2017, №26042054607973 дата відкриття30.03.2018;

- ФОП ОСОБА_3 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1): №26001054614673 дата відкриття 21.10.2015;

- ФОП ОСОБА_4 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2), №26004054640558 дата відкриття 06.04.2017;

- ФОП ОСОБА_5 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_3), №26051060277559 дата відкриття 18.03.2010, №26006060308859 дата відкриття 18.03.2010;

- ФОП ОСОБА_6 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_4) №26004052257633 дата відкриття 16.05.2018,

які містять інформацію про рух грошових коштів, що надходили на рахунки та списувались з них, а також інших документів, які мають значення для встановлення істини по справі, а саме:

- документів (контрактів (договорів) та додатків до них, додаткових угод, специфікацій, угод про залік, актів, платіжних та інших документів), які містять відомості про здійснення фінансово-господарської ТОВ «Агропроцвітання», ФОП ОСОБА_3, ФОП ОСОБА_4, ФОП ОСОБА_5, ФОП ОСОБА_6;

- інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по вказаних рахунках, у роздрукованому вигляді на паперових носіях та в електронному вигляді, в яких зазначити:

- з якого або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву та організаційну форму відповідних підприємств);

- підстава перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди);

- призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів);

- дату та час перерахування;

- залишок грошових коштів на рахунку на момент вчинення кожної операції;

- а також інші дані, які необхідні для повного отримання інформації по руху коштів на рахунку,

за період з 01.01.2016р. по дату винесення ухвали слідчим суддею.

Виконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю доручити прокурору Попку Олександру Володимировичу, прокурору Бондаренку Олексію Петровичу, прокурору Стовбуну Володимиру Олеговичу, начальнику другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_7, заступнику начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_8, заступнику начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_9, ст.слідчому з ОВС ОСОБА_10, слідчому з ОВС ОСОБА_1, ст.слідчому з ОВС ОСОБА_11, ст.слідчому з ОВС ОСОБА_12, ст.слідчому з ОВС ОСОБА_13, заступнику начальника відділу ОУ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_14, старшому оперуповноваженому ОУ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_15, старшому оперуповноваженому ОУ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_16, старшому оперуповноваженому ОУ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_17, старшому оперуповноваженому ОУ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_18, а також іншим особам – за дорученням чи постановою слідчого.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя В.М.Шиян