Постановление суда № 74745860, 13.06.2018, Печерский районный суд города Киева

Дата принятия
13.06.2018
Номер дела
757/29041/18-к
Номер документа
74745860
Форма судопроизводства
Уголовное
Государственный герб Украины

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/29041/18-к

Примірник №___

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13 червня 2018 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Литвинова І.В., при секретарі Чепізі Є.І., розглянувши у судовому засіданні клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, що містять банківську таємницю та їх вилучення, -

В С Т А Н О В И В:

13.06.2018 прокурор відділу Головної військової прокуратури Генеральної прокуратури України капітан юстиції Носенко Денис Валерійович, звернувся до суду з наведеним вище клопотанням.

В судове засідання прокурор не з'явився, про місце і час розгляду клопотання повідомлений належним чином. Прокурор подав до суду клопотання про розгляд вказаного провадження у відсутність сторони обвинувачення, клопотання підтримав та просив його задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання у відсутності особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, з огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації.

У відповідності до положень ст. 26 КПК України, сторони кримінального провадження є вільними у використанні своїх прав у межах та спосіб, передбачених цим Кодексом.

Згідно з нормою ч. 4 ст. 107 КПК України, фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Зважаючи на ці положення закону та враховуючи принцип диспозитивності, суд визнав можливим прийняти рішення по суті клопотання у відсутність не з'явившихся осіб.

З наданих в обґрунтування клопотання матеріалів вбачається, що Головною військовою прокуратурою Генеральної прокуратури України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42018000000000564 від 13.03.2018.

У цьому кримінальному провадженні розслідуються обставини створення злочинної організації Президентом України ОСОБА_2, до якої залучено Прем'єр-міністра України ОСОБА_3, заступника Голови, а у подальшому Голову Державної податкової служби України, Міністра доходів і зборів України ОСОБА_4, та участі у вказаній злочинній організації службових осіб системи Державної податкової адміністрації України, у подальшому Державної податкової служби України та Міністерства доходів і зборів України, а також інших невстановлених слідством осіб, з метою вчинення тяжкого злочину проти держави, а саме втілення на рівні держави злочинної схеми незаконного збагачення для себе та близького оточення за рахунок коштів від здійснення організації контрольованого ухилення від сплати податків суб'єктами господарювання - платниками податку на додану вартість.

Суть злочинної схеми полягала у тому, що під контролем органів податкової служби створюються та функціонують так звані «податкові майданчики», тобто незаконні

«конвертаційно-транзитні центри», які від імені підконтрольних ним підприємств - платників податку на додану вартість подають до державних податкових інспекцій за місцем реєстрації податкову звітність, у якій вигодоформуючі суб'єкти господарювання (податкові ями) безпідставно формують та вигодотранспортуючі суб'єкти господарювання (транзитери) транспортують податковий кредит на користь вигодонабувачів - суб'єктів господарювання реального сектору економіки. При цьому, «програмні підприємства» сплачують до бюджету певний незначний відсоток податкових зобов'язань за рахунок отриманих від вигодонабувачів грошових коштів, підприємства реального сектору економіки за рахунок безпідставного податкового кредиту зменшують свої податкові зобов'язання та обготівковують грошові кошти, сплачуючи певний відсоток від цих коштів «конвертаційно-транзитним центрам» та утвореній у складі органів податкової служби злочинній організації.

Тобто, вказана схема передбачала створення умов, за яких суб'єктами господарювання реального сектору економіки не донараховувались і, відповідно, не сплачувались податки до Державного бюджету України, а у цій частині у встановлених відсотках розподілялись між зазначеними підприємствами, особами, які безпосередньо контролювали «програмні підприємства», та службовими особами органів податкової служби та іншими особами з числа державних службовців, які були задіяні у злочинній схемі.

Зокрема, у період часу з квітня 2011 року по лютий 2014 року у якості «програмних» підприємств, які формували податковий кредит, тобто за прийнятою на той період в органах податкової служби категорією ризиковості відносились до «вигодоформуючих» підприємств - «податкових ям», злочинною організацією використано ряд підприємств, якими безпідставно задекларовано податкові зобов'язання з податку на додану вартість на суму 56 204 045 146 грн., що призвело до незаконного використання податкового кредиту на вказану суму суб'єктами господарювання реального сектору економіки України для зменшення податкових зобов'язань та, відповідно, втрат доходів Державного бюджету України від ненадходження податку на додану вартість на суму 47 589 580 540 грн. та від ненадходження податку на прибуток підприємств на суму 56 780 908 576 грн., а усього державі від ненадходження податків спричинено збитки на загальну суму 104 370 489 116 грн., що є тяжкими наслідками.

В ході досудового розслідування встановлено, що низкою т.з. «програмних» підприємств здійснювалися дебетові (видаткові) операції, тобто перерахування грошових коштів, на користь низки суб'єктів господарювання, якими у ПАТ «АПЕКС-БАНК», відкрито розрахункові рахунки, а відомості про рух грошових коштів за рахунками таких підприємств допоможуть встановити обставини, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, зокрема, виявити реальних вигодонабувачів (бенефіціарів) вказаних підприємств, джерела походження та шляхи спрямування грошових коштів, способи легалізації таких коштів, набутих злочинним шляхом.

Прокурор вказує, що для забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування, з метою встановлення фактичного обігу коштів по рахункам вказаних підприємств, виникла необхідність у вилученні документів, які становлять банківську таємницю і знаходяться у володінні ПАТ «АПЕКС-БАНК» (юридична адреса: 01014, м. Київ, вул. Печерська 2/16).

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Документи, які перебувають у банківських установах містять банківську таємницю та конфіденційну інформацію, в тому числі комерційну та персональні дані особи, які самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Як вбачається із змісту п. 4, 5, 8 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься у речах і документах, належить конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю, відомості, які можуть становити банківську таємницю, та персональні дані особи.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи обставини вчинення ймовірного злочину, так як вони викладені в клопотанні слідчого, правове обґрунтування клопотання, яке відповідає вимогам ст.ст. 161, 162, 163 КПК України, приходжу до висновку, що документи, які вказані в клопотанні можуть мати суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню в кримінальному провадженні, а тому клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, ст. 108, ст.ст.160, 163, 164, 166, 309 КПК України слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання - задовольнити.

Надати дозвіл слідчим групи слідчих Головної військової прокуратури Генеральної прокуратури України Якимчуку Олександру Олексійовичу, Сахарову Дмитру Вадимовичу, прокурорам групи прокурорів Головної військової прокуратури Генеральної прокуратури України Носенку Денису Валерійовичу, Левчуку Юрію Вікторовичу, Стринатку Сергію Юрійовичу, Болховітінову Сергію Валерійовичу, Купрійчуку Богдану Петровичу, Тодосюку Дмитру Павловичу, Прозорському Івану Олександровичу, Тартасюку Володимиру Юрійовичу, слідчим групи слідчих, прокурорам групи прокурорів у кримінальному провадженні № 42018000000000564 від 13.03.2018 дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення копій документів, що містять банківську таємницю та перебувають у володінні ПАТ «АПЕКС-БАНК» (юридична адреса: 01014, м. Київ, вул. Печерська 2/16), щодо наступних розрахункових рахунків за період з 01.01.2011 по 13.06.2018:

1. Назва - ПАТ "ОМЕГА БАНК", код ЄДРПОУ 19356840, рахунок - 16005001090170, валюта рахунку - УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ.

2. Назва - ТОВ "ФІРМА "КАЗНА", код ЄДРПОУ 21646284, рахунок - 26006001000052, валюта рахунку - ЄВРО.

3. Назва - ТОВ "ФІРМА "КАЗНА", код ЄДРПОУ 21646284, рахунок - 26006001000052, валюта рахунку - УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ.

4. Назва - ТОВ "ФІРМА "КАЗНА", код ЄДРПОУ 21646284, рахунок - 26006001000052, валюта рахунку - ДОЛАР США.

5. Назва - ПП ВКФ "ТОТУС", код ЄДРПОУ 31551782, рахунок - 26009001000015, валюта рахунку - ДОЛАР США.

6. Назва - ПП ВКФ "ТОТУС", код ЄДРПОУ 31551782, рахунок - 26009001000015, валюта рахунку - РОСIЙСЬКИЙ РУБЛЬ.

7. Назва - ПП ВКФ "ТОТУС", код ЄДРПОУ 31551782, рахунок - 26009001000015, валюта рахунку - ЄВРО.

8. Назва - ПП ВКФ "ТОТУС", код ЄДРПОУ 31551782, рахунок - 26009001000015, валюта рахунку - УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ.

9. Назва - ПП "УКРАЇНСЬКИЙ АГРОПРОМ", код ЄДРПОУ 32289921, рахунок - 26006001000115, валюта рахунку - ДОЛАР США.

10. Назва - ПП "УКРАЇНСЬКИЙ АГРОПРОМ", код ЄДРПОУ 32289921, рахунок - 26006001000115, валюта рахунку - УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ.

11. Назва - ПП "ПРОМПОТРЕБ", код ЄДРПОУ 33393396, рахунок - 26008001000113, валюта рахунку - УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ.

12. Назва - ТОВ "ВО "ЕКСІМ-ПРОДУКТ", код ЄДРПОУ 34850635, рахунок - 26000001000025, валюта рахунку - УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ.

13. Назва - ТОВ "ВО "ЕКСІМ-ПРОДУКТ", код ЄДРПОУ 34850635, рахунок - 26000001000025, валюта рахунку - ДОЛАР США.

14. Назва - ТОВ "ВО "ЕКСІМ-ПРОДУКТ", код ЄДРПОУ 34850635, рахунок - 26000001000025, валюта рахунку - ЄВРО.

15. Назва - ПАТ "ВЕРНУМ БАНК", код ЄДРПОУ 36301800, рахунок - 16007001090004, валюта рахунку - ЄВРО.

16. Назва - ПАТ "ВЕРНУМ БАНК", код ЄДРПОУ 36301800, рахунок - 16007001090004, валюта рахунку - УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ.

17. Назва - ПАТ "ВЕРНУМ БАНК", код ЄДРПОУ 36301800, рахунок - 16007001090004, валюта рахунку - ДОЛАР США.

18. Назва - ПАТ "ВЕРНУМ БАНК", код ЄДРПОУ 36301800, рахунок - 16007001090004, валюта рахунку - РОСIЙСЬКИЙ РУБЛЬ.

19. Назва - ТОВ "ЛОТАР", код ЄДРПОУ 37287693, рахунок - 26004001000117, валюта рахунку - УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ.

а саме:

- відомостей в електронному (файли в форматі Excel) вигляді щодо надходження та списання коштів по рахунках, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, з повною розшифровкою кредитових і дебетових перерахувань, із зазначенням: призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього та номерів референсів проведених транзакцій, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, із зазначенням кодів ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції.

У випадку, якщо вилучення зазначених документів вже проводилось, зобов'язати банк видати завірені копії документів та копії документів, на підставі яких проводилось вилучення (ухвала суду, протокол тимчасового доступу з описом та ін.).

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя І.В. Литвинова

Ухвала виготовлена в двох примірниках: примірник № 1 - у матеріалах судового провадження; примірник № 2 та завірена копія ухвали надано прокурору.

Слідчий суддя І.В. Литвинова

Предыдущий документ : 74745856
Следующий документ : 74745861