Постановление суда № 74402295, 01.06.2018, Новозаводський районний суд м. Чернігова

Справа№751/3637/18

Провадження №1-кс/751/1592/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

01 червня 2018 року місто Чернігів

Слідчий суддяНовозаводського районногосуду м.Чернігова ОСОБА_1

при секретарі ОСОБА_2

з участю слідчого ОСОБА_3

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби у Чернігівській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу прокуратури Чернігівської області ОСОБА_4 , про проведення обшуку, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з особливо важливих справ першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби у Чернігівській області ОСОБА_3 звернувся до суду з даним клопотанням з тих підстав, що в провадженні знаходяться матеріали кримінального провадження № 32018270000000029 від 01.03.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування отримано відомості, що на території Чернігівської та Житомирської областей службові особи ПП «Авто Тайм» (ЄДРПОУ 39083393), ТОВ «Старк-Трейд» (ЄДРПОУ 40062446), ТОВ «Домінант-Трейдер» (ЄДРПОУ 40762719) здійснюють незаконну діяльність направлену на ухилення від сплати ПДВ при ввезенні на територію України автотранспортних засобів, шляхом використання реквізитів підприємств-нерезидентів.

Вищевказані підприємства здійснюють імпорт автотранспортних засобів на митну територію України від підприємств - нерезидентів, а саме: APACE LIMITED, DELTA LIGHTS OVERSEAS LLP, WALLTEX COMMERCE LLP, WELLINGTON INDUSTRIES LLP та BUSINESS ALLIANCE L.P., занижуючи при цьому їх фактурну вартість (базу оподаткування), що відповідно впливає на заниження ПДВ.

Так, в ході проведених заходів, встановлено, що у ОСОБА_5 (рнокпп НОМЕР_1 ), його дружини ОСОБА_6 (рнокпп НОМЕР_2 ), ОСОБА_7 (рнокпп НОМЕР_3 ), його дружини ОСОБА_8 (рнокпп НОМЕР_4 ), які здійснюють незаконну діяльність, яка полягала у ввезенні на територію України транспортних засобів на підставі документів в яких ціна на транспортні засоби зазначена в 2-2,5 рази менша від реальної вартості, з метою заниження ПДВ, у банківській установі Базового відділення (м. Житомир) АТ «Райффайзен Банк Аваль» за адресою: м. Житомир, майдан Перемоги, буд. 10, можуть знаходиться індивідуальні сейфи у яких можуть зберігатися документи ПП «Авто Тайм» (ЄДРПОУ 39083393), ТОВ «Старк-Трейд» (ЄДРПОУ 40062446), ТОВ «Домінант-Трейдер» (ЄДРПОУ 40762719) щодо розмитнення транспортних засобів та їх реалізації на ПП «Проспект-проект» (ЄДРПОУ 37604876), ПП «Виробниче комерційне підприємство Проспект» (ЄДРПОУ 35954627), ПП «Проспект-Транс» (ЄДРПОУ 36427930) та інші підприємства, ФОП, фізичним особам; вантажно-митні декларації; документи експертної оцінки транспортних засобів; печатки підприємств-нерезидентів, та імпортерів транспортних засобів; ключі електронного цифрового підпису; комп`ютерна техніка; носії інформації; засоби мобільного зв`язку, якими користуються особи, які причетні до вчинення кримінального правопорушення; грошові кошти, не обліковані по бухгалтерському обліку та набуті кримінально протиправним шляхом.

В подальшому від ОУ ГУ ДФС у Чернігівській області отримано інформацію, що індивідуальний сейф № НОМЕР_5 був відкритий на ім`я ОСОБА_7 (рнокпп НОМЕР_3 ) від 01.02.2018 а індивідуальний сейф №67 був відкритий на ім`я його дружини ОСОБА_8 (рнокпп НОМЕР_4 ) від 06.02.2015. В подальшому 17.05.2018 року дані індивідуальні сейфи №155 та №67 були перереєстровані на ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_1 (іпн. НОМЕР_6 , зареєстрована: АДРЕСА_1 ). Остання являється співмешканкою (невісткою) сина співорганізатора злочинного угрупування.

Крім того згідно отриманої інформації ОСОБА_9 не являється підприємцем, право власності на нерухоме майно відсутнє, доходи не отримувала, що вказує про відсутність можливості оренди та використання індивідуального сейфу базового відділення (м. Житомир) АТ «Райффайзен Банк Аваль».

У органа досудового розслідування маються достатні підстави вважати, що в індивідуальних сейфах № НОМЕР_5 та № НОМЕР_7 базового відділення (м. Житомир) АТ «Райффайзен Банк Аваль» за адресою: м. Житомир, майдан Перемоги, буд. 10, можуть знаходитись документи ПП «Авто Тайм» (ЄДРПОУ 39083393), ТОВ «Старк-Трейд» (ЄДРПОУ 40062446), ТОВ «Домінант-Трейдер» (ЄДРПОУ 40762719) щодо розмитнення транспортних засобів та їх реалізації на ПП «Проспект-проект» (ЄДРПОУ 37604876), ПП «Виробниче комерційне підприємство Проспект» (ЄДРПОУ 35954627), ПП «Проспект-Транс» (ЄДРПОУ 36427930) та інші підприємства, ФОП, фізичним особам; вантажно-митні декларації; документи експертної оцінки транспортних засобів; печатки підприємств-нерезидентів та імпортерів транспортних засобів; ключі електронного цифрового підпису; комп`ютерна техніка за допомогою якої здійснюється ведення бухгалтерського та податкового обліку; носії інформації; засоби мобільного зв`язку, якими користуються особи, які причетні до вчинення кримінального правопорушення; грошові кошти, не обліковані по бухгалтерському обліку та набуті кримінально протиправним шляхом; чорнові записи, що свідчать про порушення податкового законодавства, які самі по собі та в сукупності з іншими доказами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та з метою ухилення від відповідальності можуть бути знищені.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилаючись на обставини, викладені в клопотанні.

Вислухавши слідчого, вивчивши додатки, додані до клопотання, матеріали кримінального провадження № 32018270000000029 від 01.03.2018 року, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слідчого підлягає задоволенню, оскільки слідчий довів наявність достатніх підстав вважати, що відшукуванні речі мають значення для досудового розслідування, відомості, які містяться у відшукуваних речах та речі можуть бути доказами під час судового розгляду, відшукуванні речі можуть знаходитись у вказаному у клопотанні приміщенні.

Згідно інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єкта нерухомого майна, встановлено, що приміщення за адресою м. Житомир, майдан Перемоги, буд. 10 належать на праві власності ПАТ «Райффайзен Банк Аваль» (ЄДРПОУ 14305909).

На підставі викладеного та керуючись ч. 2 ст. 132, ст.ст. 233-236 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби у Чернігівській області ОСОБА_3 задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 , слідчому-заступнику начальника другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_10 , слідчому-заступнику начальника першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_11 , старшому слідчому з ОВС першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_12 , слідчому - начальнику другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_13 , слідчому з ОВС другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_14 , старшому слідчому з ОВС другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_15 , слідчому заступнику начальнику управління - начальнику першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_16 , прокурору відділу прокуратури Чернігівської області ОСОБА_17 , прокурору відділу прокуратури Чернігівської області ОСОБА_4 на проведення обшуку у приміщенні базового відділення (м. Житомир) АТ «Райффайзен Банк Аваль» за адресою: м. Житомир, майдан Перемоги, буд. 10, які належать на праві власності ПАТ «Райффайзен Банк Аваль» (ЄДРПОУ 14305909), з метою відшукання індивідуальних сейфів №155 та №67, які відкриті на ім`я ОСОБА_9 (рнокпп НОМЕР_6 ) та фактично використовуються у своїй незаконній діяльності ОСОБА_5 (рнокпп НОМЕР_1 ), його дружина ОСОБА_6 (рнокпп НОМЕР_2 ), ОСОБА_7 (рнокпп НОМЕР_3 ), його дружина ОСОБА_8 (рнокпп НОМЕР_4 ) та вилучення документів ПП «Авто Тайм» (ЄДРПОУ 39083393), ТОВ «Старк-Трейд» (ЄДРПОУ 40062446), ТОВ «Домінант-Трейдер» (ЄДРПОУ 40762719) щодо розмитнення транспортних засобів та їх реалізації на ПП «Проспект-проект» (ЄДРПОУ 37604876), ПП «Виробниче комерційне підприємство Проспект» (ЄДРПОУ 35954627), ПП «Проспект-Транс» (ЄДРПОУ 36427930) та інші підприємства, ФОП, фізичним особам; вантажно-митних декларацій; документів експертної оцінки транспортних засобів; печаток підприємств-нерезидентів та імпортерів транспортних засобів; ключів електронного цифрового підпису; комп`ютерної та оргтехніки; засобів мобільного зв`язку, якими користуються особи, які причетні до вчинення кримінального правопорушення; готівкових грошових коштів, що використовуються для вчинення кримінального правопорушення, а саме: не облікованих по бухгалтерському обліку або набутих кримінально протиправним шляхом; чорнових записів, відеозаписів з камер спостереження за період з 15.05.2018 по 01.06.2018.

Обшук приміщень базового відділення (м. Житомир) АТ «Райффайзен Банк Аваль» за адресою: м. Житомир, майдан Перемоги, буд. 10, проводити в присутності власника або іншого користувача.

Ухвала слідчого судді підлягає виконанню не пізніше одного місяця з дня постановлення ухвали.

Виконання ухвали провести відповідно до ст. 236 КПК України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий cуддя ОСОБА_1