Постановление суда № 72455728, 23.02.2018, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/9536/18-к

Примірник №__

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

23 лютого 2018 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Писанець В.А., при секретарі Ясеновенко К.О., розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду у місті Києві клопотання про тимчасовий доступ до документів, що містять охоронювану законом таємницю та їх вилучення,-

В С Т А Н О В И В:

До провадження слідчого судді надійшло клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Мельника Д.А., погоджене прокурором Каніковським В.І., про тимчасовий доступ до документів, що містять охоронювану законом таємницю та їх вилучення.

В судове засідання слідчий не з'явилися, про місце і час розгляду клопотання повідомлені належним чином. Слідчий подав до суду заяву про розгляд вказаного провадження у відсутність сторони обвинувачення, клопотання підтримав та просив його задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання у відсутності особи, у володінні якої знаходиться речі і документи, з огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації.

У відповідності до положень ст. 26 КПК України, сторони кримінального провадження є вільними у використанні своїх прав у межах та спосіб, передбачених цим Кодексом.

Зважаючи на ці положення закону та враховуючи принцип диспозитивності, суд визнав можливим прийняти рішення по суті клопотання у відсутність не з'явившихся осіб, оскільки їх не прибуття не перешкоджає розгляду клопотання на підставі наданих доказів.

З наданих в обґрунтування клопотання матеріалів вбачається, що у провадженні СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування, внесені 01 лютого 2018 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №42018101060000040, за фактом ухилення від сплати податків в великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що підприємства транзитно - конвертаційної групи ТОВ "КЕРНІТ ПРОМ" (ЄДР 40217872), ТОВ "АЛВАР ГРУП" (ЄДР 40771515), ТОВ "МЕРАНТІ ТРЕЙД" (ЄДР 40832760), ТОВ "АКІЛ ТРЕЙД" (ЄДР 40862580), ТОВ "СТАМБУЛ ТРЕЙД" (ЄДР 40862884), ТОВ "ТРАСТ ХОЛД" (ЄДР 40926764), ТОВ "ДЕМІН" (ЄДР 40934178), ТОВ "КРОГЕР" (ЄДР 40944453), ТОВ "БУДІВЕЛЬНА КОМПАНІЯ "ВІЛЬНОС" (ЄДР 41289225), ТОВ "ЕЙЛІН РЕЗОРТ" (ЄДР 41540625) та ТОВ "ОНІКС КОМПОНЕНТ" (ЄДР 41569288) створені з метою надання послуг з мінімізації податкових зобов'язань, які підлягають сплаті до бюджету, тобто своїми діями в період 2016-2017рр. сприяли умисному ухиленню від сплати податків реально діючим суб'єктам господарювання.

Крім того, в ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ "НОРМА ПЛЮС" (ЄДР 32917708) в період 2016-2017рр. формувало податковий кредит з ПДВ за рахунок ТОВ "КЕРНІТ ПРОМ" (ЄДР 40217872), ТОВ "АЛВАР ГРУП" (ЄДР 40771515), ТОВ "МЕРАНТІ ТРЕЙД" (ЄДР 40832760), ТОВ "АКІЛ ТРЕЙД" (ЄДР 40862580), ТОВ "СТАМБУЛ ТРЕЙД" (ЄДР 40862884), ТОВ "ТРАСТ ХОЛД" (ЄДР 40926764), ТОВ "ДЕМІН" (ЄДР 40934178), ТОВ "КРОГЕР" (ЄДР 40944453), ТОВ "БУДІВЕЛЬНА КОМПАНІЯ "ВІЛЬНОС" (ЄДР 41289225), ТОВ "ЕЙЛІН РЕЗОРТ" (ЄДР 41540625) та ТОВ "ОНІКС КОМПОНЕНТ" (ЄДР 41569288) та являється одним з основних замовників товарів (робіт, послуг) у зазначених підприємств.

Слідчий вказує, що на даний час виникла необхідність отримати тимчасовий доступ до документів фінансово-господарської діяльності, які перебувають у володінні ТОВ "НОРМА ПЛЮС" (ЄДР 32917708), з можливістю вилучення їх оригіналів, а саме: договори між ТОВ "НОРМА ПЛЮС" (ЄДР 32917708) та ТОВ "КЕРНІТ ПРОМ" (ЄДР 40217872), ТОВ "АЛВАР ГРУП" (ЄДР 40771515), ТОВ "МЕРАНТІ ТРЕЙД" (ЄДР 40832760), ТОВ "АКІЛ ТРЕЙД" (ЄДР 40862580), ТОВ "СТАМБУЛ ТРЕЙД" (ЄДР 40862884), ТОВ "ТРАСТ ХОЛД" (ЄДР 40926764), ТОВ "ДЕМІН" (ЄДР 40934178), ТОВ "КРОГЕР" (ЄДР 40944453), ТОВ "БУДІВЕЛЬНА КОМПАНІЯ "ВІЛЬНОС" (ЄДР 41289225), ТОВ "ЕЙЛІН РЕЗОРТ" (ЄДР 41540625) та ТОВ "ОНІКС КОМПОНЕНТ" (ЄДР 41569288), з метою повного та всебічного дослідження обставин кримінального провадження.

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Як вбачається із змісту п. 4, 5, 8 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься у речах і документах, належить конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю, відомості, які можуть становити банківську таємницю, та персональні дані особи.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Приймаючи до уваги вищевикладене, а також враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання.

На підставі викладеного, ст. ст. 22, 26, 160, 163, 164, 166, 309 КПК України слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання - задовольнити.

Надати старшому слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві Мельнику Дмитру Анатолійовичу дозвіл на тимчасовий доступ до документів фінансово-господарської діяльності, які перебувають у володінні ТОВ "НОРМА ПЛЮС" (ЄДР 32917708), з можливістю вилучення їх оригіналів, а саме: договори між ТОВ "НОРМА ПЛЮС" (ЄДР 32917708) та ТОВ "КЕРНІТ ПРОМ" (ЄДР 40217872), ТОВ "АЛВАР ГРУП" (ЄДР 40771515), ТОВ "МЕРАНТІ ТРЕЙД" (ЄДР 40832760), ТОВ "АКІЛ ТРЕЙД" (ЄДР 40862580), ТОВ "СТАМБУЛ ТРЕЙД" (ЄДР 40862884), ТОВ "ТРАСТ ХОЛД" (ЄДР 40926764), ТОВ "ДЕМІН" (ЄДР 40934178), ТОВ "КРОГЕР" (ЄДР 40944453), ТОВ "БУДІВЕЛЬНА КОМПАНІЯ "ВІЛЬНОС" (ЄДР 41289225), ТОВ "ЕЙЛІН РЕЗОРТ" (ЄДР 41540625) та ТОВ "ОНІКС КОМПОНЕНТ" (ЄДР 41569288), з додатками, специфікації до них, податкові накладні, накладні, сертифікати якості (відповідності) на придбані ТМЦ, рахунки-фактури, платіжні доручення, векселі, акти прийому-передачі, акти виконаних робіт, акти взаємозвірки, реєстри виданих та отриманих податкових накладних, договори та первинні бухгалтерські документи про подальший рух товарів, виконання робіт, надання послуг, та інші бухгалтерські документи по фінансово-господарським взаємовідносинам між підприємствами, за період з 01.01.2016 по 14.02.2018.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В. А. Писанець

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1- в матеріалах судового провадження № 757/9536/18-к

Примірник 2 - наданий слідчому Мельнику Д.А.

Слідчий суддя В. А. Писанець