Постановление суда № 72164961, 09.02.2018, Хаджибейський районний суд міста Одеси (до 25.04.2025 - Малиновський районний суд м. Одеси)

Справа № 521/2373/18

Номер провадження:1-кс/521/919/18

У Х В А Л А

09.02.2018 року

Малиновський районний суд м. Одеси, у складі:

головуючого судді Крижановського О.В.,

при секретарі Малиш О.Л.,

за участю прокурора Меньшова Д.В.,

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС 1 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області Васюкова А.В., погодженого з прокурором відділу прокуратури Одеської області Меньшовим Д.В., про тимчасовий доступ до речей та документів, за матеріалами кримінального провадження внесеного до ЄРДР за № 32017160020000018 від 09.10.2017 року, за ознаками кримінального злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, слідчий суддя

В С Т А Н О В И В:

З клопотання вбачається, що 1 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області проводить досудове розслідування, за кримінальним провадженням №32017160020000018 від 09.10.2017 року за ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що звітні податкові періоди2015-2017 роки службові особи ТОВ «ССС» (ЄРДПОУ 30879582) ухилились від сплати податків на додану вартість у розмірі 2 676403,94 грн. та податку на прибуток у розмірі 2 262 918,62 грн.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «ССС» (ЄРДПОУ 30879582) зареєстроване 20.06.2002 року Одеським юридичним департаментом Одеської міської ради та взято на податковий облік в ДПІ у Малиновському районі м. Одеси ГУ ДФС в Одеській області 02.07.2002.

Органи досудового розслідування вважають, що для встановлення істини по справі, та для встановлення осіб причетних для скоєння кримінального правопорушення необхідно отримати можливість доступу до документів які мають значення для кримінального провадження та знаходяться в ДПІ у Малиновському районі м. Одеси ГУ ДФС в Одеській області, а саме: документи обліково-реєстраційної справи ТОВ «ССС» (ЄРДПОУ 30879582).

Прокурор в судовому засіданні підтримує клопотання слідчого та просить надати дозвіл до документів, які перебувають в ДПІ у Малиновському районі м. Одеси ГУ ДФС в Одеській області.

Вивчивши клопотання та матеріали додані до нього, вислухавши думку слідчого, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню, з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у надані стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Під час розгляду клопотання слідчим суддею встановлено, що дійсно мало місце вчинення кримінального правопорушення та що документи, які перебувають у володінні самі по собі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному проваджені, оскільки за їх допомогою можливо встановити обставини які підлягають доказуванню в кримінальному провадженні.

Таким чином, враховуючи викладені обставини, а також ту обставину, що іншим шляхом (способами) довести обставини які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні у органу досудового розслідування не має, слідчий суддя вважає за необхідне надати тимчасовий доступ до документів.

На підставі вищевикладеного, керуючись ст. 132, 159, 163, 164, 165, 166 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого з ОВС 1 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області Васюкова А.В., - задовольнити.

Надати тимчасовий доступ до документів та можливість вилучення слідчому Васюкову Андрію Володимировичу або оперативним та слідчим працівникам за дорученням, в ДПІ у Малиновському районі м. Одеси ГУ ДФС в Одеській області, а саме:

-обліково-реєстраційної справи - документів які свідчать про державну реєстрацію та подальшу діяльність (декларації по ПДВ, по податку на прибуток) ТОВ «ССС» (ЄДРПОУ 30879582) за 2015-2017 роки.

-Облікових карток платника податків ТОВ «ССС» (ЄДРПОУ 30879582) по ПДВ, по податку на прибуток за 2015-2017 роки;

-Завірених фотокопій актів планових (позапланових) документальних перевірок ТОВ «ССС» (ЄДРПОУ 30879582) за 2015-2017 роки (з усіма додатками)

Строк дії ухвали слідчого судді становить 30 днів і обчислюється з моменту її ухвалення, тобто з 09.02.2018 року.

Роз'яснити особі у володіння якої знаходяться вказані документи, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді щодо надання тимчасового доступу до документів набирає законної сили з моменту її оголошення і підлягає безумовному виконанню.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: О.В. Крижановський