№ 70502698, 07.12.2011, Київський районний суд м. Полтави

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ

Справа №4-897/2011

Провадження № 4/1609/13367/11

П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

07.12.2011 року суддя Київського районного суду м. Полтави Чумак О.В" розглянувши подання слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Полтавській області ОСОБА_1 про надання дозволу на проведення виїмки, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий з ОВС СВ ПМ ДПА у Полтавській області ОСОБА_1 звернувся з поданням погодженим з прокурором про надання дозволу на проведення виїмки оригіналів первинних фінансово -господарських та бухгалтерських документів у ТОВ «Амарант» (код ЄДРПОУ 31801 166), яке знаходитися за адресою: м.Полтава , вул. Шевченка, №102 з приводу фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Полісад» (код ЄДРПОУ 34750675), ТОВ «Сілва» (код ЄДРПОУ 36412107), ПП «Кебсар» (ЄДРПОУ 35087441), ТОВ «Каса Верде» (код ЄДРПОУ 34291026) за період з 01.01.2009 року по час проведення виїмки .

У своєму поданні посилався на те, що в ході розслідування кримінальної справи № 69-0129, порушеної за фактом створення та придбання суб'єктів підприємницької діяльності - ТОВ «Полісад» (код ЄДРПОУ 34750675), ТОВ «Сілвю» (код ЄДРПОУ 36412107), ПП «Леман-Тайм» (код ЄДРПОУ 35136907), ПП «Кебсар» (ЄДРПОУ 35087441), ТОВ «Каса Верде» (код ЄДРПОУ 34291026), ТОВ «Лорна» (код ЄДРПОУ 36085980) за ознаками складу злочину, передбаченого ч.2 ст. 205 КК України та кримінальної справи, порушеної відносно директора ТОВ «БК Стандарт плюс» (код ЄДРПОУ 36689042) ОСОБА_2 за ознаками складу злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України було виявлено ,що що генеральний директор ТОВ «Амарант» ОСОБА_3 та головний бухгалтер даного підприємства ОСОБА_4 протягом 2010 року під час здійснення фінансово-господарської діяльності підприємства, пов'язаної з придбанням продукції, шляхом безпідставного формування податкового кредиту по ПДВ по податкових накладних, оформлених від ТОВ «Атміс» (код ЄДРПОУ 363530089) і ПП «Вербаскум» (код ЄДРПОУ 36792774) по фактично неіснуючих фінансово - господарських операціях, які ними були незаконно відображені в бухгалтерському та податковому обліках підприємства, умисно ухилилися від сплати до бюджету України податку на додану вартість на загальну суму 4 177 814,63 грн" що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у особливо великих розмірах .

Також були виявлені інші підприємства, які носять ознаки фіктивності і були задіяні в злочинні й схемі ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Амарант» , а саме ТОВ «Палісад» (код ЄДРПОУ 34750675 ), ТОВ «Сілва» (код ЄДРПОУ 36412107 ), ПП «Кебсар» (код ЄДРПОУ 35087441) ТОВ «Каса Верде» (код ЄДРПОУ 34291026 ).

В ході розслідування даної кримінальної справи було встановлено, що ТОВ «Амарант» (код ЄДРПОУ 31801166) в податковому та бухгалтерському обліках відображало фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «Полісад» (код ЄДРПОУ 34750675), ТОВ «Сілва» (код ЄДРПОУ 36412107), ПП «Кебсар» (ЄДРПОУ 35087441), ТОВ «Каса Верде» (код ЄДРПОУ 34291026), які мають ознаки фіктивності , в результаті чого незаконно сформувало податковий кредит з ПДВ.

Відповідно до ст. 178 КПК України виїмка проводиться, коли є точні дані,що предмети чи документи, які мають значення для справи, знаходяться в певної особи чи в певному місці. Примусова виїмка із житла чи іншого володіння особи, виїмка документа виконавчого провадження , а також виїмка оригіналів Первинни х фінансово-господарських та/або бухгалтерських документів проводиться лише за вмотивованою постановою судді, яка виноситься з додержанням порядку, встановленого частиною ш>ятою статті 177 цього Кодексу .

Суд, дослідивши матеріали подання, враховуючи, що в ТОВ «Амарант» можуть знаходитися документи, які мають значення для справи, приходить до висновку, що подання підлягає задоволенню.

Керуючись ст. 178 КПК України, суд, -

ПОСТАНОВИВ:

Подання слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Полтавській області ОСОБА_1 про надання дозволу на проведення виїмки задовольнити.

Надати дозвіл на проведення виїмки у ТОВ «Амарант» (код ЄДРПОУ 31801 166), яке знаход тися за адресою: м.Полтава , вул. Шевченка, №102, а саме : оригіналів первинних фінансово-господарсь ких та бухгалтерських документів , з приводу фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Палісад» (код ЄДРПОУ 34750675), ТОВ «Сілва» (код ЄДРПОУ 36412107), ПП «Кебсар» (ЄДРПОУ 35087441), ТОВ «Каса Верде» (код ЄДРПОУ 34291026) за період з 01.О1.2009 року по 07. 12 .2011 року включно.

Суддя Київського районного

суду м. Полтави О.В.Чумак