Постановление суда № 69599561, 18.10.2017, Киевский районный суд города Полтавы

Дата принятия
18.10.2017
Номер дела
552/6559/17
Номер документа
69599561
Форма судопроизводства
Уголовное
Компании, указанные в тексте судебного документа
Государственный герб Украины

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ

Справа №552/6559/17

Провадження № 1-кс/552/2031/17

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18.10.2017 року слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави Васильєва Л.М., при секретарі Орламенко А.О., за участі слідчого Терещенко А.В. розглянувши клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержання законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Полтавської області Бондаренко О.П. про надання тимчасового доступу до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В:

Прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержання законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Полтавської області Бондаренко О.П. звернувся з клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ та можливість вилучення документів, що становлять банківську таємницю та знаходяться у володінні АТ «ОТП Банк» (МФО 300528, 01033, м. Київ вул. Жилянська, буд.43).

Клопотання обґрунтовує тим, що прокуратурою Полтавської області здійснюється процесуальне керівництво у кримінальному провадженні за №42015170010000036від 29.10.2015 року за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч ч.1 ст.205, ч.5 ст.191 КК України.

Досудове розслідування у кримінальному провадженні за №42015170010000036здійснюється слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області.

Зокрема у ході досудового слідства встановлено, ОСОБА_2 спільно з іншими невстановленими особами - мешканцями м. Полтава займаються наданням допомоги суб'єктам господарювання Полтавського та суміжних регіонів у розробці реалізації протиправних схем виведення у тіньовий обіг та конвертації в готівку значних обсягів фінансових ресурсів з метою їх подальшого привласнення.

З цією метою у 2015 році мешканець м. Полтави ОСОБА_3 зареєстрував на себе та ОСОБА_2 підприємства ТОВ «Компанія «Агротара» (код 33532122), ТОВ «Антрім» (код 35724080) та ТОВ «Агро Центр-29» (код 34412063), реквізити яких використовувались в протиправній діяльності з конвертації грошових коштів. На розрахункові рахунки вказаних підприємств надходили грошові кошти від інших суб'єктів підприємницької діяльності (так званих «транзитних» СГД), які в подальшому перераховувались на рахунки фізичних осіб - мешканців м. Полтави. Після надходження грошових коштів фізичні особи знімали кошти готівкою з власних рахунків у відділеннях банків або через мережу банкоматів.

Так, на розрахункові рахунки вказаних підприємств надходили грошові кошти від інших суб'єктів підприємницької діяльності, таких як ТОВ «ТД «Агродар» (код 36036864), ТОВ «Іліфіос-Груп» (код 39283109), ТОВ «Старвест-Груп» (код 39649264), ТОВ «Монтаж-Систем-Груп» (код 37508706), ТОВ «НВО «Трансенергобуд» (код 34487191), ТОВ «Європа Бізнес ЛТД» (код 39391698), ТОВ «Вініта Грейд» (код 39658420), ТОВ «БК «Стар» (код 39658258), ТОВ «Айворі-Груп» (код 39371692), ТОВ «ТД «Ротекс» (код 38592940), ТОВ «Екопродторг Груп» (код 39464315), ТОВ «ТД «Форінт» (код 38241162), ТОВ «Групмаш» (код 39723833), ТОВ «Діалант» (код 39207515), ТОВ «Дніпро-ПАЖ» (код 39510324), ПП «Діоніс-Трейд» (код 38924548), ТОВ «Лукас-СК» (код 38667942), ТОВ «Вентес ЛТД» (код 39574278), ТОВ «Акатек» (код 37164653), ТОВ «Партнер-Агроальянс (код 39510333), ТОВ «Ель-Лібро» (код 38114823), ТОВ «Будівельно-інвестиційний холдинг «Рост» (код 36727260), ТОВ «Ельмундо» (код 39295219), ТОВ «НВО «Ромсат» (код 38271506), ТОВ «Пром Бонус» (код 38898210), ПАФ «Гарант» (код 32478714), які в подальшому перераховувались на рахунки фізичних осіб - мешканців м. Полтави. Після надходження грошових коштів фізичні особи знімали кошти готівкою з власних рахунків у відділеннях банків або через мережу банкоматів.

Допитаний в якості свідка ОСОБА_2 повідомив, що участі у здійсненні фінансово-господарської діяльності він не приймав, походження та призначення грошових коштів, які надходили на рахунки підприємства йому не відоме.

В результаті аналізу роздруківки руху коштів по рахунку №26000010019265 ТОВ «Компанія «Агротара», яку було вилучено в ПАТ «Авант-Банк», установлено, що на вказаний рахунок перераховувались грошові кошти з рахунків ПАФ «Гарант» (код 32478714) нібито за сільськогосподарську продукцію - зерно кукурудзи.

ПАФ «Гарант» є реально діючим суб'єктом господарювання, яке здійснює діяльність з вирощування та продажу сільськогосподарської продукції, в т.ч. власного виробництва. Директором та головним бухгалтером є ОСОБА_4 (код НОМЕР_1). Місцезнаходження суб'єкта господарювання відповідно до свідоцтва про державну реєстрацію: АДРЕСА_1

В результаті аналізу фінансово-господарської діяльності ПАФ «Гарант» установлено, що підприємством протягом 2016 року з метою заниження власних податкових зобов'язань здійснюється відображення в бухгалтерському та податковому обліках проведення взаємовідносин з пов'язаними СГД: ПП «Гарант - Трейдінг» (код 40317669, директор - ОСОБА_5, АДРЕСА_1) та ПСП «Гарант-2005» (код 32548393, директор та головний бухгалтер - ОСОБА_4, АДРЕСА_1).

Крім того, згідно доповідної записки Управління податків і зборів з юридичних осіб ГУ ДФС у Полтавській області встановлено, що ПАФ «Гарант» в березні 2017 року відобразило у податковому обліку нібито придбання соняшнику в кількості 534,7т на загальну суму 5 млн. грн. (в т.ч. ПДВ - 833,3 тис. грн.) від підприємства - «транзитера» ПП «Грейн трейд» (код 41096380, директор - ОСОБА_5, АДРЕСА_2), яке в свою чергу відобразило у податковому обліку нібито придбання карбамиду в кількості 515,46т на загальну суму 5 млн. грн. (в т.ч. ПДВ - 833,3 тис. грн.) від підприємства ТОВ «Пара Прайм» (код 40691639). Таким чином, зміна номенклатури придбаних та реалізованих товарів свідчить про безтоварність вказаних фінансово-господарських операцій, що дало змогу підприємству ПАФ «Гарант» ухилитись від сплати ПДВ на суму 833,3 тис. грн.

На сьогоднішній день, з метою підтвердження факту перерахування коштів з рахунків ПАФ «Гарант» на рахунок ТОВ «Компанія «Агротара», встановлення фактичного об'єму взаємовідносин між ПАФ «Гарант» та пов'язаними СГД, виникла необхідність у тимчасовому доступі та вилученні оригіналів документів, що становлять банківську таємницю та містять інформацію про рух коштів ПАФ «Гарант» по рахунку №26006101365543 (українська гривня), які становлять банківську таємницю та перебувають у володінні АТ «ОТП Банк» (МФО 300528, 01033, м. Київ вул. Жилянська, буд.43).

Указані документи мають значення для встановлення істини по справі, необхідні для призначеної в ході подальшого досудового розслідування документальної перевірки ПАФ «Гарант» та судово-економічної експертизи.

Слідчий Терещенко А.В. підтримав клопотання, просив його задовольнити.

Відповідно до вимог ч. 1 ст. 107 КПК України застосування технічних засобів фіксування кримінального провадження не здійснювалось.

Інші особи в порядку ч.2 ст. 163 КПК України не викликались.

Заслухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, дійшла до висновку, що клопотання підлягає задоволенню.

Згідно ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Стаття 163 КПК України передбачає, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Беручи до уваги вище викладене, а також те, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, є джерелом доказів, наявні підстави для задоволення клопотання.

Керуючись ст. 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ :

Клопотання задовольнити.

Надати тимчасовий доступ та можливість вилучення документів, що становлять банківську таємницю та знаходяться у володінні АТ «ОТП Банк» (МФО 300528, 01033, м. Київ вул. Жилянська, буд.43), а саме:

- касових документів, платіжних доручень, грошових чеків (прибуткових та видаткових касових ордерів, квитанцій) на отримання готівкових грошових коштів з рахунку ПАФ «Гарант» (код 32478714) №26006101365543 (українська гривня)за період з 01.01.2015 року по дату винесення ухвали суду;

- інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по рахунку ПАФ «Гарант» (код 32478714) №26006101365543 (українська гривня), у роздрукованому вигляді на паперових носіях та в електронному вигляді, в якій зазначити: з якого або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву, організаційну форму, код ЄДРПОУ та інші ідентифікуючі ознаки відповідних підприємств), підставу перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди), призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів), дату та час перерахування, залишок грошових коштів на рахунку на момент вчинення кожної операції, а також інші дані, які необхідні для повного отримання інформації по руху коштів на рахунку, за період з 01.01.2015 року по дату винесення ухвали суду;

- інформації щодо ІР-адрес, з яких відбувалось керування рахунком ПАФ «Гарант» (код 32478714) №26006101365543 (українська гривня), за допомогою системи «Клієнт-Банк» за період з 01.01.2015 року по дату винесення ухвали суду.

Зобов'язати АТ «ОТП Банк» (МФО 300528, 01033, м. Київ вул. Жилянська, буд.43) надати зазначену інформацію негайно після пред'явлення ухвали суду про тимчасовий доступ до речей і документів.

Дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення вищевказаних документів надати: заступнику начальника першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області Терещенку Андрію Васильовичу, старшому слідчому з ОВС першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області Боцулі Максиму Михайловичу, слідчому з ОВС першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області Парфенюку Олександру Вікторовичу, старшому слідчому з ОВС першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області Порощаю Євгену Сергійовичу, старшому слідчому з ОВС першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області Подрізу Сергію Андрійовичу, старшому слідчому з ОВС першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області Бурлі Богдану Івановичу, старшому оперуповноваженому з ОВС ВОДПІ ОУ ГУ ДФС у Полтавській області Кравченя Юлії Петрівні, старшому оперуповноваженому з ОВС ВОДПІ ОУ ГУ ДФС у Полтавській області Різник Аліні Петрівні, старшому оперуповноваженому з ОВС ВОДПІ ОУ ГУ ДФС у Полтавській області Скнарю Станіславу Анатолійовичу, старшому оперуповноваженому з ОВС ВОДПІ ОУ ГУ ДФС у Полтавській області Ірзі Віталію Івановичу, заступнику начальника ВОДПІ ОУ ГУ ДФС у Полтавській області Ганненку Віктору Олександровичу, старшому оперуповноваженому з ОВС ВОДПІ ОУ ГУ ДФС у Полтавській області Андрусенко Сергію Олександровичу, або іншій особі, яка буде діяти за дорученням слідчого або на виконання постанови про проведення процесуальних дій на іншій території.

Відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підстави ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк дії ухвали до 18 листопада 2017 року.

Ухвала слідчого судді , відповідно до вимог п.10. ч. 1 ст. 309 КПК України, може бути оскаржена в апеляційному порядку тільки в частині тимчасового доступу до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий суддя Л.М.Васильєва

Предыдущий документ : 69599551
Следующий документ : 69599588