Постановление суда № 69159709, 14.09.2017, Шевченковский районный суд города Киева

Дата принятия
14.09.2017
Номер дела
761/32143/17
Номер документа
69159709
Форма судопроизводства
Уголовное
Государственный герб Украины

Справа № 761/32143/17

Провадження № 1-кс/761/20418/2017

У Х В А Л А

Іменем України

14 вересня 2017 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:

Слідчого судді: Юзькової О.Л.,

при секретарі: Голопич Н.Р.

розглянувши клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури м. Києва Дронова Ю.П., про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

Прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури м. Києва молодший радник юстиції Дронов Юрій Петрович, звернувся до суду з клопотанням, згідно якого просить надати тимчасовий доступ до документів, які становлять таємницю вчинення нотаріальних дій, та можливість вилучення оригіналів документів (здійснення виїмки), які знаходяться у володінні приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_2, за адресою: АДРЕСА_1, що необхідно для проведення досудового слідства в рамках кримінального провадження №52017000000000036, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 11.01.2017, за ч. 3 ст. 212 КК України.

Клопотання мотивовано наступним. У провадженні слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби у м. Києві знаходяться матеріали У провадженні Слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби у м. Києві знаходяться матеріали кримінального провадження за №52017000000000036, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 11.01.2017, за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ряду підприємств спільно з банківськими установами ПАТ «Реал Банк», АТ «Брокбізнесбанк» та ПАТ «Ринкові технології» та порушенням податкового законодавства службовими особами ПАТ «Київстар», що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України. Досудовим розслідуванням встановлено, що за період з 01.11.2012по 28.02.2014 встановлено, що службові особи ПАТ «Київстар», з метою ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, включили суми податку на додану вартість до складу податкового кредиту, пов'язаних зі сплатою винагороди згідно розрахунку комісії від продажу «скретч-карт», на підставі податкових накладних, отриманих від «фіктивного» підприємства ПП «Оптова компанія «Ельбрус», який не є продавцем товару. Враховуючи вищевикладене та на підставі аналітичного дослідження за період з 01.11.2012 по 28.02.2014 службові особи ПАТ «Київстар» ухилися від сплати податку на додану вартість на загальну суму 13913660 ,00 грн., що призвело до фактичного ненадходження до державного бюджету України коштів в особливо великих розмірах. Крім того за аналогічною схемою службові особи ПрАТ "МТС Україна" ухилились від сплати податку на додану вартість всього на суму 613712 грн. За аналогічною схемою здійснювалась легалізація грошових коштів невстановленими особами, які діяли від імені ОСОБА_3, маючи на меті легалізувати незаконно отримані кошти в особливо великих розмірах, в приміщенні Харківського відділення ПАТ «Банк Національний кредит» внесли на рахунок ПП «ОК «Ельбрус» №26007086044001 готівкові грошові кошти у сумі 204300000 грн., які в подальшому були перераховані на рахунок ПП «ОК «Ельбрус» №26006086044002 відкритий в головному офісі ПАТ «Банк Національний кредит», з призначенням платежу «Поповнення рахунку без ПДВ». В подальшому грошові кошти у сумі 204300000 грн., одні і ті ж невстановлені особи за допомогою системи «клієнт-банк», з метою легалізації (відмивання) доходів отриманих злочинним шляхом в особливо великих розмірах, була перерахована на рахунок №26002095171001 фіктивного підприємства ТОВ «ГАТІОРА» (код за ЄДРПОУ 38091733) відкритий в головному офісі ПАТ «Банк Національний кредит», з призначенням платежу «Зворотня безвідсоткова фінансова допомога». Дослідженням зазначеного вище рахунку встановлено, що грошові кошти у сумі 204300000 грн., одні і ті ж невстановленими особи за допомогою системи «клієнт-банк», маючи на меті подальшу легалізацію (відмивання) доходів отриманих злочинним шляхом в особливо великих розмірах, була перерахована на рахунок з рахунку ТОВ «ГАТІОРА» (38091733) на рахунки №26006188718545 та №26104028183659 ТОВ «НАФТОРЕСУРС РЕГІОН ТРЕЙДИНГ» (38890891) відкриті в ПАТ «ВБР» (МФО 380719), з призначенням платежу «Надання безвідсоткової поворотної фінансової допомоги» у сумі 192000000 грн., іншу частину коштів у розмірім 12300000 грн. перераховано на рахунок ТОВ «Форт Будсервис» (38371382) в ПАТ «Промекономбанк» (МФО 380032), в якості оплати товарів. В подальшому з рахунку ТОВ «Форт Будсервис» (38371382), перераховано на рахунок ОСОБА_6 (НОМЕР_1), відкритий в ПАТ «Промекономбанк» (МФО 380032), в якості позики. Вказані порушення викладені у аналітичному дослідженні, які свідчать про легалізацію грошових коштів шляхом перерахування по ланцюгу від ПП «ОК «Ельбрус»-ТОВ «Гатіора» - ТОВ «НАФТОРЕСУРС РЕГІОН ТРЕЙДИНГ» - ТОВ «Форт Будсервіс» - ОСОБА_6 Відповідно до руху коштів по рахунку №26001000014109, відкритий ТОВ «Форт Будсервис» (код ЄДРПОУ 38371382) в КФ ПАТ «КБ «Промекономбанк» (МФО 380032 код ЄДРПОУ 26333822) та руху коштів по рахунку №26204000014382, відкритий ОСОБА_6 (РНОКППФО НОМЕР_1) в КФ ПАТ «КБ «Промекономбанк» (МФО 380032, код ЄДРПОУ 26333822) встановлено, що в період з 16.01.2014 по 13.05.2014 ТОВ «Форт Будсервис» (код ЄДРПОУ 38371382) та ТОВ «Ерідан 2 Плюс» (код ЄДРПОУ 38450157) надали частинами позику ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_1) на загальну суму 245 514 440 грн. Зазначені грошові кошти знімалися готівкою, частинами в день отримання, ОСОБА_6 через касу КФ ПАТ «КБ «Промекономбанк» (МФО 380032, код ЄДРПОУ 26333822). Також в ході досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_7 17.06.2014 набув у власність нежитлові будівлі за адресою: АДРЕСА_3 та АДРЕСА_4, які він продав 20.08.2014 ТОВ «ДЕ-Люкс» (код ЄДРПОУ 33880538); 24.06.2015 набув у власність нежитлову будівлю за адресою: АДРЕСА_2, яку він продав 15.07.2015 ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_2). З метою повного та всебічного дослідження всіх обставин кримінального провадження, слідчий просив надати тимчасовий доступ до оригіналів документів, які знаходяться у володінні приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_2, за адресою: АДРЕСА_1.

В судовому засіданні прокурор підтримав заявлене клопотання та зазначив, що оскільки речі і документи визначені в клопотанні є таємницею, яка охороняється законом, необхідну для досудового слідства інформацію можливо отримати лише на підставі ухвали слідчого судді.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.

Вивчивши матеріали клопотання, вважаю, що воно підлягає задоволенню частково з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 132 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

В свою чергу положеннями ч. 4 даної статті передбачено, що для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 1, 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв'язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв'язку, без їх вилучення. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Кримінальне провадження №52017000000000036, розслідується за ч. 3 ст. 212 КК України, у зв'язку із чим виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів, які знаходяться у володінні приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_2, за адресою: АДРЕСА_1.

За положеннями ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, відповідно до положень ст. 132 КПК України, якщо слідчий, прокурор не доведе, зокрема,що потреби досудового розслідування виправдають такий ступінь втручання в права і свободи особи, про який йдеться в клопотанні слідчого, прокурора.

Таким чином слідчий суддя зобов'язаний перевіряти наявність об'єктивної необхідності та виправданість такого втручання у права і свободи особи, врахувати докази на підтвердження обставин, викладених у клопотанні, які мають бути надані ініціатором клопотання.

Відповідно до п.6 ч.2 ст. 160 КПК України у клопотанні зазначаються можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно з п.2 ч.5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Зважаючи на те, що в інший спосіб одержати відомості, в межах досудового розслідування неможливо, так само як отримати доступ до речей та документів, які містять відомості необхідні для проведення досудового розслідування, беручи до уваги, що інформація, яка міститься у документах зазначених в клопотанні є важливою для встановлення обставин у кримінальному провадженні, клопотання підлягає задоволенню в частині тимчасового доступу до речей і документів.

Згідно з ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Вважаю, що прокурор не навів підстави, в розумінні положень КПК України, достатні для надання можливості вилучення оригіналів документів зазначених у клопотанні.

Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 110,163-165,309 та 395 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати прокурору відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури м. Києва молодшому раднику юстиції Дронову Юрію Петровичу, чи за його дорученням слідчому, який входить до групи слідчих, тимчасовий доступ до документів, які становлять таємницю вчинення нотаріальних дій, з можливістю зробити копії, які знаходяться у володінні приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_2, за адресою: АДРЕСА_1, а саме:

- договір купівлі-продажу частини нежитлового приміщення від 09.09.2015 р. між ОСОБА_9 (ІПН НОМЕР_3) та ОСОБА_8 (ІПН НОМЕР_4), предметом купівлі-продажу ? частини нежитлової будівлі за адресою: АДРЕСА_2, зареєстрований в реєстрі приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_2 за №2822;

- договір купівлі-продажу частини нежитлового приміщення від 11.09.2015 р. між ОСОБА_9 (ІПН НОМЕР_3) та ОСОБА_8 (ІПН НОМЕР_4), предметом купівлі-продажу ? частини нежитлової будівлі за адресою: АДРЕСА_2, зареєстрований в реєстрі приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_2 за №2860;

- договір дарування частини нежитлового приміщення від 11.05.2017 р. між ОСОБА_9 (ІПН НОМЕР_3) та ТОВ «БОРИСФЕН-ІНВЕСТ Д» (код ЄДРПОУ 40078120), предметом купівлі-продажу ? частини нежитлової будівлі за адресою: АДРЕСА_2, зареєстрований в реєстрі ПН КМНО ОСОБА_2 за №1418;

- договір дарування частини нежитлового приміщення від 11.09.2015 р. між ОСОБА_9 (ІПН НОМЕР_3) та ТОВ «БОРИСФЕН-ІНВЕСТ Д» (код ЄДРПОУ 40078120), предметом купівлі-продажу ? частини нежитлової будівлі за адресою: АДРЕСА_2, зареєстрований в реєстрі ПН КМНО ОСОБА_2 за №1451;

- витяги з державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, щодо вчинення вказаних правочинів;

- експертні оцінки щодо ринкової вартості зазначених нежитлових приміщень, нормативно-грошових оцінок, довідок щодо грошової оцінки, висновків про обмеження (обтяження) по використанню нежитлових приміщень та інших документів, пов'язаних з укладанням договорів купівлі-продажу нерухомого майна вищевказаними суб'єктами;

- акти прийому-передачі нерухомого майна;

- копії записів, зареєстрованих в реєстрі приватного нотаріуса, щодо вчинення вказаних правочинів; копії довіреностей, якщо купівля-продаж здійснювалась представниками;

- документи про сплату зборів та обов'язкових платежів, зборів та податків, щодо вчинення вказаних правочинів.

Строк дії ухвали встановити в 1 (один) місяць з дня її проголошення.

Роз'яснити приватному нотаріусу КМНО ОСОБА_2, що у відповідності до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

При виконанні ухвали слідчий в порядку ч.ч. 2,3 ст. 165 КПК України зобов'язаний пред'явити службовим особам приватному нотаріусу КМНО ОСОБА_2, її оригінал і вручити копію.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя:

Предыдущий документ : 69159701
Следующий документ : 69159711