№ 6879710, 16.11.2009, Богунський районний суд м. Житомира

Справа № 4-1912/2009

П О С Т А Н О В А

16 листопада 2009 року м. Житомир

Богунський районний суд міста Житомира в складі:

головуючого судді Полонця С.М.

при секретарі Ковпашко М.М.

за участю прокурора Хоменка А.В.

розглянувши подання старшого слідчого СВ ПМ ДПА у Житомирській області по кримінальній справі № 079010/09 про надання дозволу на проведення обшуку житла чи іншого володіння особи, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий СВ ПМ ДПА у Житомирській області звернувся до суду з поданням на проведення обшуку.

В поданні вказано, що службові особи ТОВ „Флорес плюс” (код ЄДР 36389492), яке знаходиться за адресою: м.Житомир, вул.Бялика, 10, згідно відповідного свідоцтва № 100207811 зареєстроване платником ПДВ, в період травня 2009р., з метою ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, шляхом незаконного формування податкового кредиту, в порушення п.п. 7.2.4, п.7.2, п.п. 7.4.5, п. 7.4, ст. 7 Закону України "Про податок на додану вартість" за № 168/97-ВР від 03.04.1997 року, безпідставно включили до податкового кредиту суми податку на додану вартість по податковим накладним, отриманим від транзитних та фіктивних підприємств, а саме: ТОВ „Славія” (код ЄДР 32280625, м.Дніпропетровськ), ПП „Екотехресурс” (код ЄДР 33235510, м.Київ), ТОВ „Інтерлогістик Концепт” (код ЄДР 34979635, м.Київ).

Крім того в ході розслідування кримінальної справи було встановлено, що дана злочинна схема по незаконному формуванню податкового кредиту шляхом включення сум податку на додану вартість по податковим накладним, отриманим від транзитних та фіктивних підприємств, а саме: ТОВ „Платінум Індастріз” (код ЄДР 32193243), ТОВ „Славія” (код ЄДР 32280625), ТОВ «Метрідат" (код ЄДР 33384088), ТОВ «Рейнбоу ЛТД» (код ЄДР 33324626), ТОВ «Рубітекс" (код ЄДР 33516074), використовується службовими особами ТОВ „Велес-2003” (код ЄДР 32699303).

Також встановлено, що службові особи ТОВ „Велес-2003” (код ЄДР 32699303), яке знаходиться за адресою: м. Житомир, вул. Бялика, 10, згідно відповідного свідоцтва № 326993006255 зареєстроване платником ПДВ, в період з 12.09.2006 року по 30.09.2008 року, діючи умисно, протиправно, переслідуючи мету на умисне ухилення від сплати податків шляхом незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість та заниження обєкту оподаткування, в порушення п.п. 7.2.4, п.7.2, п.п. 7.4.5, п. 7.4, ст. 7 Закону України "Про податок на додану вартість" за № 168/97-ВР від 03.04.1997 року, безпідставно включили до податкового кредиту суми податку на додану вартість по податковим накладним, отриманим від транзитних та фіктивних підприємств, а саме: ТОВ „Платінум Індастріз” (код ЄДР 32193243), ТОВ „Славія” (код ЄДР 32280625), ТОВ «Метрідат" (код ЄДР 33384088), ТОВ «Рейнбоу ЛТД» (код ЄДР 33324626), ТОВ «Рубітекс" (код ЄДР 33516074), внаслідок чого не нарахували та не сплатили до державного бюджету податку на додану вартість в сумі понад 1,6 млн.грн., що призвело до ненадходження до державного бюджету коштів в особливо великих розмірах на вказану суму.

По даному факту 27 жовтня 2009 року порушено кримінальну справу відносно службових осіб ТОВ „Велес-2003” (код ЄДР 32699303) за ознаками складу злочину, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що директором ТОВ „Велес-2003” (код ЄДР 32699303) та ТОВ „Фа - Ойл” (код ЄДР 36169535) є громадянин ОСОБА_1, який фактично керує діяльністю ряду СПД м. Житомира, а саме: ТОВ „Флорес плюс” (код ЄДР 36389492), ТОВ «Престиж-Ойл», ТОВ «Житомир-Петрол», які відносяться до однієї системи паливно-енергетичного комплексу, офісне приміщення яких розташоване за адресою: АДРЕСА_1, де можуть зберігатися фінансово-господарські документи (штампи, печатки, чисті бланки первинних документів, договори, акти виконаних робіт, накладні, податкові накладні і т.п.) ТОВ „Велес-2003” (код ЄДР 32699303), ТОВ „Фа

Ойл” (код ЄДР 36169535), ТОВ „Флорес плюс” (код ЄДР 36389492), ТОВ «Престиж-Ойл», ТОВ «Житомир-Петрол», первинні документи, печатки, штампи фіктивних підприємств, які задіяні в злочинній схемі, а також інші предмети та документи, які мають значення для встановлення істини по справі, тому слідчий просить суду подання задовольнити.

Дослідивши матеріали справи, заслухавши думку прокурора, який підтримав подання, суд вважає, що подання підлягає до задоволення, оскільки є достатні підстави вважати, що фінансово-господарської документи, а також інші предмети та документи, які мають значення для встановлення істини по справі можуть знаходитись в офісному приміщені за адресою: АДРЕСА_1, що належить ДП «Оптіма-770-Центр» ТОВ «Севен-Севенті Петролеум».

Керуючись ст.177 КПК України, суд

П О С Т А Н О В И В:

Провести обшук (в житлі чи іншому володінні) офісного приміщення, що належить ДП «Оптіма-770-Центр» ТОВ «Севен-Севенті Петролеум», в якому розташовані ТОВ «Велес-2003 та ТОВ «Фа-Ойл» за адресою: АДРЕСА_1.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя: