Постановление суда № 68288942, 14.08.2017, Новозаводський районний суд м. Чернігова

Справа№751/5012/17

Провадження №1-кс/751/2092/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 серпня 2017 року місто Чернігів

Слідчий суддя Новозаводського районного суду м.Чернігова Мороз К.В.

при секретарі Гнатюк І.М.,

з участю слідчого Луцького О.В.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання заступника начальника першого ВРКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Чернігівській області майора податкової міліції Луцького О.В., погоджене процесуальним прокурором у кримінальному провадженні - прокурором відділу прокуратури Чернігівської області Білякович О.В., про тимчасовий доступ до речей і документів та проведення їх виїмки,

ВСТАНОВИВ:

Заступник начальника першого ВРКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Чернігівській області майор податкової міліції Луцький О.В., звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів та проведення їх виїмки.

В обґрунтування клопотання зазначено, що у провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області знаходяться матеріали досудового розслідування, внесені до ЄРДР від 16.07.2017 за № 32017270000000049 по факту умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Назмак» (код ЄДРПОУ 38776959, юридична адреса м. Чернігів, вул. Корольова, буд. 10-В, кв. 27) за період з 01.01.2015 року по 31.03.2017 року, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що протягом 2015 - 2017 років ТОВ «Назмак» (код ЄДРПОУ 38776959) реалізувало велику рогату худобу на ТОВ «Чернігівський м'ясний двір» (код ЄДРПОУ 37330774).

ТОВ «Назмак» задіяне в схемі незаконного формування податкового кредиту з ПДВ, шляхом придбання великої рогатої худоби у населення та приватних підприємців за готівкові кошти з подальшим оформленням прибуткових документів та податкових накладних від підприємств, які фактично товари не реалізували, що підтверджується відомостями отриманими від Державного підприємства «Агентство з ідентифікації і реєстрації тварин».

На даний час у сторони кримінального провадження для встановлення істини у кримінальному провадженні виникла необхідність тимчасового доступу до оригіналів, а вразі їх відсутності копії (в тому числі в електронному вигляді) наступних документів ТОВ «Чернігівський м'ясний двір» (код ЄДРПОУ 37330774): договори купівлі - продажу, додаткові угоди до них, акти прийому - передачі, товарно - транспортні накладні, сертифікати відповідності, закупівельні акти, довідки про походження великої рогатої худоби, ветеринарні свідоцтва, а також документів щодо проведення розрахунків по поставлену продукцію.

Всі вищенаведені документи знаходяться у володінні ТОВ «Чернігівський м'ясний двір» (код ЄДРПОУ 37330774, м. Чернігів, вул. Івана Франка, 1а) та зберігаються на даному підприємстві.

Надання тимчасового доступу до цих документів та проведення виїмки їх оригіналів або копій необхідне для повного, всебічного та неупередженого досудового розслідування кримінального провадження, встановлення всіх осіб, що причетні до вчинення кримінального правопорушення, а також з метою проведення поглибленого аналізу діяльності суб'єкту господарювання, встановлення відповідності задекларованих обсягів реалізації товарів фактично придбаним.

Єдиним можливим способом отримати доступ до оригіналів вказаних документів є одержання відповідного рішення суду про отримання тимчасового доступу до вказаних фінансово - господарських документів та їх вилучення у володільця - ТОВ «Чернігівський м'ясний двір» (код ЄДРПОУ 37330774, м. Чернігів, вул. Івана Франка, 1а) шляхом проведення виїмки їх оригіналів.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити. Зазначив, що оригінали потрібні про проведення експертиз.

Фіксування судового розгляду клопотання за допомогою технічних засобів, згідно ст. 107 КПК України, не здійснювалось.

Вислухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали справи, слідчий суддя вважає, що викладені в клопотанні доводи про необхідність тимчасового доступу до оригіналів, а вразі їх відсутності, копій (в тому числі в електронному вигляді) та можливість їх вилучення (проведення виїмки), які знаходяться у володінні ТОВ «Чернігівський м'ясний двір» (код ЄДРПОУ 37330774, м. Чернігів, вул. Івана Франка, 1а), є обґрунтованими та підлягають задоволенню, оскільки є підстави вважати, що документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, слідчий довів можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах та неможливість іншими способами довести обставинами, які передбачається довести за допомогою цих документів.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 40, 41, 159-164, 166, 309 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання заступника начальника першого ВРКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Чернігівській області майора податкової міліції Луцького О.В. - задовольнити.

Надати прокурору відділу прокуратури Чернігівської області Біляковичу Олександру Володимировичу, прокурору відділу прокуратури Чернігівської області Веремієнку Владиславу Володимировичу, заступнику начальника першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області Луцькому Олегу Віталійовичу, слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області Буренку Вячеславу Віталійовичу, заступнику начальника другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області Василенку Володимиру Віталійовичу, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області Терещенку Артему Васильовичу, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області Давидку Ігорю Володимировичу, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області Антошину Владиславу Вадимовичу, слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області Андрущенко Сніжані Юріївні право на тимчасовий доступ, можливість ознайомитися, зняти їх копії та вилучити (здійснити виїмку) до документів, які перебувають у володінні ТОВ «Чернігівський м'ясний двір» (код ЄДРПОУ 37330774, м. Чернігів, вул. Івана Франка, 1а), договорів купівлі - продажу, додаткових угод до них, актів прийому -передачі, товарно - транспортні накладних, сертифікатів відповідності, закупівельних актів, довідок про походження великої рогатої худоби, ветеринарних свідоцтв, документів про проведення розрахунків по поставленій продукції, які укладались ТОВ «Чернігівський м'ясний двір» (код ЄДРПОУ 37330774) з ТОВ «Назмак» (код ЄДРПОУ 38776959) за період з 01.01.2015 по 31.03.2017 роки.

За відсутності оригіналів документів надати їх завірені копії та документи, що обґрунтовують їх відсутність.

На вимогу володільця особою, яка пред'являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених документів. Копії вилучених документів виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка пред'являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів.

Ухвала підлягає виконанню не пізніше одного місяця з дня постановлення ухвали.

Згідно вимог ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала не оскаржується, заперечення можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий cуддя К.В. Мороз