Постановление суда № 68017993, 28.07.2017, Київський районний суд м. Полтави

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ

Справа №552/4732/17

Провадження № 1-кс/552/1477/17

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

28.07.2017 року Київський районний суд м.Полтави в складі:

Слідчого судді - Турченко Т.В.

При секретарі - Силка І.О.

За участі слідчого - Мартиненко Ю.В.,

розглянувши клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Полтавської області Стовбун Володимира Олеговича про тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В:

28.07.2017 року до суду звернувся прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Полтавської області юрист 1 класу Стовбун Володимир Олегович з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, в якому просив надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів документів облікової справи ТОВ «ТОРГМАШ-АЛЬЯНС», ТОВ «АТЛАНТИК», ТОВ «Альфацентавр Альянс», які перебувають у володінні ДПI у Подiльському районi ГУ ДФС у м.Києвi за адресою: м.Київ, вул. Турівська, 12.

В судовому засіданні слідча Мартиненко Ю.В. просила задовольнити клопотання в повному обсязі.

Відповідно до ч.1 ст.107 фіксування процесуальної дії за допомогою технічних засобів не здійснювалося.

Заслухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, суд приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Слідчим суддею встановлено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32017170000000012 від 27.02.2017, за фактом вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.205, ч.5 ст.27 ч.3 ст.212, ч.3 ст.212 та ч.1 ст.364 КК України.

Крім того, з матеріалів клопотання вбачається, що невстановлені особи протягом 2015-2016 років створили та придбали ряд підприємств, а саме: ТОВ «Практік Альянс» (код 39685522), ТОВ «Бест Фінанс» (код 39857656), ТОВ «Мегабуд-К» (код 38364218), ТОВ «Лайф Сіті Груп» (код 39683504), ПП «Торгконтакт Плюс» (код 40177384), ТОВ «Укрсело Плюс» (код 39815045), ТОВ «Селопостач» (код 39638210), ТОВ «Селоінвест Плюс» (код 39815024), ТОВ «Зерномаркет Плюс» (код 39638404), ТОВ «Опт Торг Плюс» (код 39849179), ТОВ «Альянс Сервіс Плюс» (код 39849315), ПП «Зернопостачальник» (код 40179442), ТОВ «Маркетопт Плюс» (код 39848950), ПП «Укрекспорт Плюс» (код 40177353), ПП «Жито Постач» (код 40220445), ПП «Сіон Торг» (код 40220450), ПП «Торгальянс К» (код 40220471), ТОВ «Сіон Інвест Торг» (код 40220492), ПП «Інвест Опт Торг К» (код 40220487), ПП «Експорт Торг» (код 40220466), ТОВ «Ерібор» (код 39298141), ПП «Грандбуд-К» (код 35642506), ТОВ «Абба Інвест» (код 40277994), ТОВ «Літус Груп» (код 39823543), ТОВ «Арата Союз» (код 39936067), ТОВ «Едванс Компані ЛТД» (код 40100411), ТОВ «Київтрансбізнес» (код 40307803), ТОВ «Фідем Бізнес Груп» (код 40408505), ТОВ «Титан Трейдінг ЛТД» (код 40408568), які зареєстрували на громадян України та в подальшому використовували їх для прикриття незаконної діяльності з надання послуг підприємствам реального сектору економіки у формуванні незаконного податкового кредиту з податку на додану вартість та валових витрат з податку на прибуток підприємств, що заподіяло велику матеріальну шкоду державі.

Крім цього, протягом 2015-2016 років використовуючи підприємства: ТОВ «Дервік Капітал» (код 40221056), ТОВ «Базальт Інвестмент» (код 40218593), ТОВ «Гранітбудмонтаж» (код 40559551), ТОВ «Лакі Тайм» (код 40248900), ТОВ «Престиж Консалт ЛТД» (код 40147308), ТОВ «Радуга Трансформацій» (код 40143591), ТОВ «Апекстрейд ЛТД» (код 40139962), ТОВ «Росач», попередня назва ТОВ «Асіор» (код 40087143), ТОВ «Дакстер Трен» (код 40076727), ТОВ «Ламан Ардо» (код 39592538), ТОВ «Альфацентавр Альянс» (код 39737030), ТОВ «Оптовик Про» (код 39579449), ТОВ «Поступ», попередня назва ТОВ «Лайт Груп Інвест» (код 40134346), ТОВ «Колоф», попередня назва ТОВ «Інфоколл Центр Про» (код 39151557), ТОВ «Вісп Консалт», попередня назва ТОВ «Улта Ком» (код 39727216), ТОВ «Драпун», попередня назва ТОВ «Мізон Трейд» (код 39724037), ТОВ «Тайм Інг», попередня назва ТОВ «Валід Стайт» (код 39953339), ТОВ «Курсверх» (код 40067343), ТОВ «ЖИТЛОБУДМОНТАЖ» (код 39140922) попередня назва - ТОВ «Будівельна компанія «Альтор», ТОВ «Калабрія Плюс» (код 39929641), ТОВ «Константа Метал Трейдінг» (код 40084641), ТОВ «Комра», попередня назва ТОВ «Плутос Груп Компані» (код 40133379), ТОВ «Сієна Груп Логістік» (код 40084484), ПП «Транс Вантаж» (код 40107291), ТОВ «Абба Інвест» (код 40277994), ТОВ «Бест Фінанс» (код 39857656), ТОВ «Мегабуд-К» (код 38364218), ПП «Грандбуд-К» (код 35642506), ТОВ «Практік Альянс» (код 39685522), ТОВ «Лайф Сіті Груп» (код 39683504) та ПП «Торгконтакт Плюс» (код 40177384), ТОВ «Укрсело Плюс» (код 39815045), ТОВ «Ерібор» (код 39298141), ТОВ «Селопостач» (код 39638210), ТОВ «Селоінвест Плюс» (код 39815024), ТОВ «Зерномаркет Плюс» (код 39638404), ТОВ «Опт Торг Плюс» (код 39849179), ТОВ «Альянс Сервіс Плюс» (код 39849315), ПП «Зернопостачальник» (код 40179442), ТОВ «Маркетопт Плюс» (код 39848950), ТОВ «Сіон Інвест Торг» (код 40220492), ПП «Укрекспорт Плюс» (код 40177353), ПП «Жито Постач» (код 40220445), ПП «Сіон Торг» (код 40220450), ПП «Торгальянс К» (код 40220471), ПП «Експорт Торг» (код 40220466), ПП «Інвест Оптторг К» (код 40220487) та інші СГД, створені та зареєстровані на території України, надаючи документи по неіснуючим фінансово-господарським операціям, сприяли підприємствам реального сектору економіки в ухиленні від сплати податків, що призвело до фактичного ненадходження коштів до бюджету в особливо великих розмірах.

Враховуючи вищевикладене, виникла необхідність в отриманні оригіналів документів облікової справи ТОВ «ТОРГМАШ-АЛЬЯНС» (код 39689307), ТОВ «АТЛАНТИК» (код 24743504), ТОВ «Альфацентавр Альянс» (код ЄДРПОУ 39737030), в т.ч.: свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи, заяви про взяття на облік платників податків, заяви про взяття на облік платника ПДВ, свідоцтва про реєстрацію платника податку на додану вартість, статутів ТОВ «ТОРГМАШ-АЛЬЯНС», ТОВ «АТЛАНТИК», ТОВ «Альфацентавр Альянс», наказів про призначення та звільнення службових осіб, документів, які містять зразки підписів службових осіб ТОВ «ТОРГМАШ-АЛЬЯНС», ТОВ «АТЛАНТИК», ТОВ «Альфацентавр Альянс», інших документів, якими підтверджується державна реєстрація підприємств, їх перебування на обліку платників податків, службове становище посадових осіб підприємства, їх обов'язок сплачувати податки до бюджету.

Також в ході проведення досудового розслідування вказаного правопорушення виникла необхідність в отриманні оригіналів документів податкової звітності ТОВ «ТОРГМАШ-АЛЬЯНС», ТОВ «АТЛАНТИК», ТОВ «Альфацентавр Альянс» до яких службові особи вказаних підприємств вносили неправдиві відомості, а саме: декларацій з податку на додану вартість з додатками та податку на прибуток підприємства з додатками за період з 01.01.2015 року по теперішній час для встановлення осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення.

Так, у оригіналах документів містяться підписи службових осіб ТОВ «ТОРГМАШ-АЛЬЯНС», ТОВ «АТЛАНТИК», ТОВ «Альфацентавр Альянс», що вказуватиме на осіб, які або вчинили правопорушення, причетні до його вчинення або являтимуться свідками у даному кримінальному провадженні та вкажуть на винну особу, що дасть можливість знайти винного та повідомити даній особі про підозру.

Оригінали документів облікової справи ТОВ «ТОРГМАШ-АЛЬЯНС», ТОВ «АТЛАНТИК», ТОВ «Альфацентавр Альянс», податкової звітності з податку на додану вартість з додатками, податку на прибуток підприємства з додатками за період з 01.01.2015 по теперішній час та договорів про визнання електронних документів підприємств перебувають у володінні ДПI у Подiльському районi ГУ ДФС у м.Києвi за адресою: м.Київ, вул. Турівська, 12.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей та документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії, та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх.

Згідно ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до вимог ч.5 ст. 163 КПК України та враховуючи, що у матеріалах клопотання вбачається наявність достатніх підстав вважати, що дана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, суд приходить до висновку про задоволення клопотання.

Враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та являються джерелом доказів та у подальшому необхідні для проведення судових експертиз, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню в повному обсязі.

Керуючись ст. ст.159,160,162,163,164, 166 КПК України,-

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів документів облікової справи ТОВ «ТОРГМАШ-АЛЬЯНС» (код 39689307), ТОВ «АТЛАНТИК» (код 24743504), ТОВ «Альфацентавр Альянс» (код ЄДРПОУ 39737030), в т.ч.: свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи, заяви про взяття на облік платників податків, заяви про взяття на облік платника ПДВ, свідоцтва про реєстрацію платника податку на додану вартість, статутів ТОВ «ТОРГМАШ-АЛЬЯНС», ТОВ «АТЛАНТИК», ТОВ «Альфацентавр Альянс», наказів про призначення та звільнення службових осіб, документів, які містять зразки підписів службових осіб ТОВ «ТОРГМАШ-АЛЬЯНС», ТОВ «АТЛАНТИК», ТОВ «Альфацентавр Альянс», інших документів, якими підтверджується державна реєстрація підприємств, їх перебування на обліку платників податків, службове становище посадових осіб підприємства, їх обов'язок сплачувати податки до бюджету, оригіналів документів податкової звітності ТОВ «ТОРГМАШ-АЛЬЯНС», ТОВ «АТЛАНТИК», ТОВ «Альфацентавр Альянс», до яких службові особи вказаних підприємств вносили неправдиві відомості, а саме: декларацій з податку на додану вартість з додатками та податку на прибуток підприємства з додатками за період з 01.01.2015 року по теперішній час, та оригіналів договорів про визнання електронних документів підприємств, які перебувають у володінні ДПI у Подiльському районi ГУ ДФС у м.Києвi за адресою: м.Київ, вул. Турівська, 12.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення документів начальнику другого відділу СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області Гаращуку Олександру Володимировичу, заступнику начальника другого відділу СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області Сахно Олександру Миколайовичу, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області Порохневському Ігорю Олександровичу, слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області Оверченку Сергію Сергійовичу, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області Мартиненко (Семеновій) Юлії Володимирівні, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області Федоровичу Володимиру Васильовичу, старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Полтавській області Шудегову Сергію Сергійовичу, старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Полтавській області Ірзі Віталію Івановичу, старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Полтавській області Сербіненко Альбіні Олексіївні, старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Полтавській області Андрусенко Сергію Олександровичу, старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Полтавській області Осінньому Руслану Олександровичу, заступнику начальника відділу ОУ ГУ ДФС у Полтавській області Онопрійчуку Ярославу Васильовичу, завідувачу сектору ОУ ГУ ДФС у Полтавській області Задорожному Євгенію Володимировичу, а також іншим особам за дорученням слідчого.

Строк пред'явлення ухвали до виконання до 28 серпня 2017 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Т.В.Турченко