Постановление суда № 66608183, 13.03.2017, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

Справа № 201/3719/17

Провадження № 1-кс/201/2665/2017

УХВАЛА

13 березня 2017 року м. Дніпро

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Ткаченко Н.В., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, погодженого з заступником начальника відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей та документів,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором, про дозвіл здійснення тимчасового доступу до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області проводиться досудове розслідування за фактом створення (придбання) ряду субєктів підприємницької діяльності з метою прикриття незаконної діяльності.

Відповідно до матеріалів кримінального провадження, невстановлені особи на території Дніпропетровської області створили (придбали) субєкти підприємницької діяльності (юридичні особи): ТОВ ОСОБА_2 ЛТД (код 40153002), ТОВ ОСОБА_3 ЛТД (код 40028367), ТОВ Байрон ЛТД (код 40456229), ТОВ Бассет груп (код 40365645), ТОВ ОСОБА_4 (код 40493737), ТОВ Елігос Плюс (код 40155125), ТОВ Інтеграл ОСОБА_5 (код 39815569), ТОВ ОСОБА_6 (код 40093698), ТОВ Лаконія Інвест (код 40468758), ТОВ Мередіт ОСОБА_5 (код 40453618), ТОВ Перша Українська бізнес компанія (код 40447963), ТОВ Песто компані (код 40494222), ТОВ Промтехностіл (код 40000320), ТОВ ОСОБА_7 (код 40468847) з метою прикриття незаконної діяльності.

Попередня правова кваліфікація вчинених злочину - ч. 1 ст. 205 КК України.

Вказані підприємства зареєстровані з метою використання їх реквізитів для складання документів прикриття по безтоварних операціях СГД «реального» сектору економіки, а не для здійснення фінансово-господарської діяльності.

В ході проведення слідчо-оперативних заходів, аналізу бази даних АІС «Податковий блок», з метою підтвердження отриманої інформації встановлено, що ТОВ ТД Маккор (код 40472853) формувало податковий кредит з ПДВ, шляхом відображення фінансово-госпоадрських операції з підприємствами з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ ОСОБА_2 ЛТД (код 40153002), ТОВ ОСОБА_3 ЛТД (код 40028367), ТОВ Байрон ЛТД (код 40456229), ТОВ Бассет груп (код 40365645), ТОВ ОСОБА_4 (код 40493737), ТОВ Елігос Плюс (код 40155125), ТОВ Інтеграл ОСОБА_5 (код 39815569), ТОВ ОСОБА_6 (код 40093698), ТОВ Лаконія Інвест (код 40468758), ТОВ Мередіт ОСОБА_5 (код 40453618), ТОВ Перша Українська бізнес компанія (код 40447963), ТОВ Песто компані (код 40494222), ТОВ Промтехностіл (код 40000320), ТОВ ОСОБА_7 (код 40468847).

Викладене обґрунтовує необхідність проведення слідчих та процесуальних дій, спрямованих на належне фіксування доказів у кримінальному провадженні, вилучення документів та інших носіїв інформації, в яких зафіксовані відомості про фінансово - господарську діяльність ТОВ ТД Маккор (код 40472853), по взаємовідносинам з підприємствами, які мають ознаки фіктивності.

Вказані документи мають першочергове значення для встановлення обставин кримінального провадження, та дають можливість підтвердити чи спростувати факти відношення певних осіб до його діяльності.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також з метою проведення судових експертиз, необхідно отримати тимчасовий доступ до вказаних документів та можливість їх вилучити.

Необхідні слідству документи становлять охоронювану законом таємницю та знаходяться в розпорядженні посадових осіб ТОВ ТД Маккор (код 40472853), та в ході досудового розслідування не можуть бути добуті іншим способом, ніж шляхом вилучення у посадових осіб зазначеної установи.

На підставі викладеного, слідчий просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку), що містять охоронювану законом таємницю, в посадових осіб ТОВ ТД Маккор (код 40472853), а саме оригіналів первинних фінансово-господарських документів (договорів, контрактів, з додатками та доповненнями, заявок на поставку, специфікацій до договорів і додатків, видаткових та прибуткових накладних, податкових накладних, рахунків-фактур, залізнично-шляхових накладних, товарно-транспортних накладних, путівок автотранспорту, книг обліку вїзду-виїзду автотранспорту та інших документів, що підтверджують перевезення товару, рахунків, платіжних доручень) що відображають факт придбання (продажу) ТМЦ, отримання (надання) послуг, а також всіх документів які пдтверджують фінансово-господарській взаємовідносини з ТОВ ОСОБА_2 ЛТД (код 40153002), ТОВ ОСОБА_3 ЛТД (код 40028367), ТОВ Байрон ЛТД (код 40456229), ТОВ Бассет груп (код 40365645), ТОВ ОСОБА_4 (код 40493737), ТОВ Елігос Плюс (код 40155125), ТОВ Інтеграл ОСОБА_5 (код 39815569), ТОВ ОСОБА_6 (код 40093698), ТОВ Лаконія Інвест (код 40468758), ТОВ Мередіт ОСОБА_5 (код 40453618), ТОВ Перша Українська бізнес компанія (код 40447963), ТОВ Песто компані (код 40494222), ТОВ Промтехностіл (код 40000320), ТОВ ОСОБА_7 (код 40468847)., за період з 01.01.2014 по дату оголошення ухвали суду.

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч. 2 ст.163 КПК України, у звязку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши матеріали клопотання по даному кримінальному провадженню № 32016040000000059, вважаю клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у звязку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163166, 309, 369372 та 395 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Дозволити старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_8 тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку), що містять охоронювану законом таємницю, в посадових осіб ТОВ ТД Маккор (код 40472853), а саме оригіналів первинних фінансово-господарських документів (договорів, контрактів, з додатками та доповненнями, заявок на поставку, специфікацій до договорів і додатків, видаткових та прибуткових накладних, податкових накладних, рахунків-фактур, залізнично-шляхових накладних, товарно-транспортних накладних, путівок автотранспорту, книг обліку вїзду-виїзду автотранспорту та інших документів, що підтверджують перевезення товару, рахунків, платіжних доручень) що відображають факт придбання (продажу) ТМЦ, отримання (надання) послуг, а також всіх документів які пдтверджують фінансово-господарській взаємовідносини з ТОВ ОСОБА_8 ЛТД (код 40153002), ТОВ ОСОБА_3 ЛТД (код 40028367), ТОВ Байрон ЛТД (код 40456229), ТОВ Бассет груп (код 40365645), ТОВ ОСОБА_4 (код 40493737), ТОВ Елігос Плюс (код 40155125), ТОВ Інтеграл ОСОБА_5 (код 39815569), ТОВ ОСОБА_6 (код 40093698), ТОВ Лаконія Інвест (код 40468758), ТОВ Мередіт ОСОБА_5 (код 40453618), ТОВ Перша Українська бізнес компанія (код 40447963), ТОВ Песто компані (код 40494222), ТОВ Промтехностіл (код 40000320), ТОВ ОСОБА_7 (код 40468847)., за період з 01.01.2014 по дату оголошення ухвали суду.

Доручити проведення тимчасового доступу до речей та документів слідчим та прокурорам слідчої групи у кримінальному провадженні № 32016040000000059, або іншим працівникам оперативних підрозділів, визначених слідчим відповідним дорученням про проведення слідчих (розшукових) дій в порядку ст.ст. 40, 41 КПК України.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: Н.В. Ткаченко