№ 64331220, 27.01.2017, Приморський районний суд м. Одеси

27.01.2017

Справа№522/354/17-к

1-кс/522/1419/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

27 січня 2017 року м. Одеса

Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси Осіік Д.В., при секретарі Гулям У.Х., за участю слідчого Васюкова А.В., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС 1 відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР Головного управління ДФС в Одеській області ОСОБА_1, погодженого з прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_2, по матеріалам кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016160000000128 від 15.09.2016 р. за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

З клопотання слідчого вбачається, що у проваджені СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016160000000128 від 15.09.2016 за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Як вбачається з матеріалів кримінального провадження службовими особами ТОВ «ОДЕСАСПЕЦЕНЕРГО» (ЄДРПОУ 34490487) в 2015 році, відповідно до довідки №76/15-32-16-02/34490487 від 21.04.2016 завищено податковий кредит з податку на додану вартість у загальній сумі 732 825,08грн. та занижено податок на прибуток у сумі 944 941грн. по взаємовідносинам із ТОВ «КИЇВ-СПЕЦ-БУД» (ЄДРПОУ 39877321) та ТОВ «АБСОЛЮТ-БУД-СЕРВІС» (ЄДРПОУ 39283879).

Крім того, службовими особами ТОВ «ОДЕСАСПЕЦЕНЕРГО» в 2014 році, відповідно до довідки №124/15-32-16-02-05/34490487 від 29.06.2016 завищено податковий кредит з податку на додану вартість у загальній сумі 1 058 876 грн. та занижено податок на прибуток у сумі 952 988грн. по взаємовідносинам із ТОВ «ТРЕЙДБУДІНВЕСТ СЕРВІС» (ЄДРПОУ 37728202).

Внаслідок чого службові особи ТОВ «ОДЕСАСПЕЦЕНЕРГО» в 2014 2015 роках умисно ухилились від сплати ПДВ на загальну суму 1 791 701грн, податку на прибуток на загальну суму 1 897 929грн., а всього податків на 3 689 630грн.

ТОВ «КИЇВ-СПЕЦ-БУД» (ЄДРПОУ 39877321) зареєстроване 06.07.2015 головним територіальним управлінням юстиції у м.Києві та взято на податковий облік в ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м.Києві 06.07.2015.

ТОВ «АБСОЛЮТ-БУД-СЕРВІС» (ЄДРПОУ 39283879) зареєстроване 03.07.2014 головним територіальним управлінням юстиції у м.Києві та взято на податковий облік в ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м.Києві 04.07.2014.

ТОВ «ТРЕЙДБУДІНВЕСТ СЕРВІС» (ЄДРПОУ 37728202) зареєстроване 15.06.2011 Харківським міським управлінням юстиції та взято на податковий облік в Київській ОДПІ м.Харкова ГУ ДФС у Харківській області 17.06.2011.

Враховуючи вищевикладене, слідчий звернувся до слідчого судді з клопотання про надання тимчасового доступу до документів ТОВ «ТРЕЙДБУДІНВЕСТ СЕРВІС» (ЄДРПОУ 37728202), які містяться в Київській ОДПІ м.Харкова ГУ ДФС у Харківській області.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав у повному обсязі та наполягав на його задоволенні.

Розглянувши клопотання слідчого, вивчивши надані матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016160000000128 від 15.09.2016 р. за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, , вважаю необхідним клопотання слідчого задовольнити, оскільки надані матеріали свідчать про те, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин по кримінальній справі.

На вилучення копій документів надати дозвіл, оскільки у клопотанні наведені достатні дані, які вказують на ознаки злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

На підставі вищевикладеного та керуючись ст. ст.159,160, 162-166 КПК України, слідчий суддя -

УХВАЛИВ:

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС 1 відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР Головного управління ДФС в Одеській області ОСОБА_1, або оперативним, слідчим працівникам за дорученням слідчого, відповідно до ст.. 40 КПК України, на тимчасовий доступ до документів та можливість вилучення в Київській ОДПІ м.Харкова ГУ ДФС у Харківській області обліково належним чином завірених копій реєстраційних справ документів, які свідчать про державну реєстрацію та подальшу діяльність (декларації по ПДВ, по податку на прибуток) ТОВ «ТРЕЙДБУДІНВЕСТ СЕРВІС» (ЄДРПОУ 37728202) за 2014 - 2016 роки, належним чином завірених копій облікових карток платників податків ТОВ «ТРЕЙДБУДІНВЕСТ СЕРВІС» (ЄДРПОУ 37728202) по ПДВ, по податку на прибуток за 2014 2016 роки; завірених копій актів планових (позапланових) документальних перевірок ТОВ «ТРЕЙДБУДІНВЕСТ СЕРВІС» (ЄДРПОУ 37728202) за 2014 - 2016 роки (з усіма додатками), в тому числі належним чином завірених копій актів камеральних перевірок, довідки про зустрічні звірки, кваліфікаційні висновки та податкову інформацію по вказаним підприємствам.

Встановити строк дії ухвали протягом 1 (одного) місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя відповідно до положень ст. 166 КПК України за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документі на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, на неї можуть бути подані заперечення під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: Д.В. Осіік