Постановление суда № 63661932, 22.12.2016, Бабушкінський районний суд м. Дніпропетровська

У Х В А ЛА Справа № 200/21838/16-к

Провадження № 1кс/200/11869/16

22 грудня 2016 року м. Дніпро

Слідчий суддя Бабушкінського райсуду м.Дніпропетровська Литвиненко І.Ю.,

за участю слідчої Полянської В.С.,

розглянувши у приміщенні суду у м. Дніпрі клопотання слідчої по кримінальному провадженню № 32016041640000036 про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В:

22 грудня 2016 року слідчий СВ ФР ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області Полянська В.С. звернулася до суду з клопотанням, підтриманим прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Ярощуком О.В., щодо отримання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів.

Згідно з матеріалами клопотання, невстановлені особи, посадові особи ПП «ВКФ Внешснаб» (код ЄДРПОУ 36727577), перебуваючи на обліку в ДПІ у Бабушкінському районі, юридична адреса: м. Дніпропетровськ, вул.Глинки, буд.1, кв.401, у період з 01.01.2015 до 29.02.2016, у порушення вимог Податкового кодексу України від 02.12.2010 №2755-VI (зі змінами та доповненнями), діючи умисно, шляхом заниження податкових зобов'язань, а саме: не відображення в податковій звітності експортних операцій, ухилились від сплати податку на прибуток на суму понад 3,5 млн. грн., тобто в особливо великих розмірах.

З матеріалів кримінального провадження стало відомо, що терміналом зернового складу продукції, яка експортувалась за кордон ПП «ВКФ Внешснаб» (код ЄДРПОУ 36727577) є ТОВ «АСКЕТ ШИППІНГ» (код 35355771).

Для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні первинні фінансово-господарські документи ПП «ВКФ Внешснаб» (код ЄДРПОУ 36727577) по взаємовідносинам з підприємством ТОВ «АСКЕТ ШИППІНГ» (код 35355771), які необхідні для встановлення реальності фінансово-господарських операцій.

Тому, виникла необхідність отримати тимчасовий доступ до оригіналів документів первинних бухгалтерських, митних, податкових та інших документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «АСКЕТ ШИППІНГ» (код 35355771) по взаємовідносинам з «ВКФ Внешснаб» (код ЄДРПОУ 36727577).

Слідча в судовому засіданні клопотання підтримала, прохала задовольнити. Пояснення дала аналогічної тексту клопотання.

Враховуючи той факт, що існує реальна загроза зміни або знищення речей, доступ до яких просить надати прокурор, відповідно до ч.2 ст.163 КПК України, представник ТОВ «АСКЕТ ШИППІНГ» в судове засідання не викликався.

Розглянувши клопотання, вислухавши слідчу, дослідивши надані до клопотання додатки, приходжу до висновку про те, що воно підлягає задоволенню з наведених у ньому підстав, так як іншим шляхом отримати інформацію, яка може бути використана при доведенні факту вчинення кримінального правопорушення та вини особи, яка вчинила кримінальне правопорушення, тобто сприяти встановленню істини у справі, у слідчого немає. Тому відомості, що, зазначені слідчим у клопотанні, можуть мати значення для досудового розслідування та бути доказами під час судового розгляду.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 104, 110, 159-166, 309, 369, 371-372 КПК України -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчій СВ ФР ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області Полянській В.С., а також іншим слідчим слідчої групи та співробітникам ДФС визначеним слідчим відповідним дорученням щодо проведення слідчих дій в порядку ст.ст. 40, 41 КПК України, доступ до оригіналів документів з можливістю їх вилучення, що знаходяться у володінні ТОВ «АСКЕТ ШИППІНГ» (код 35355771) по взаємовідносинам з «ВКФ Внешснаб» (код ЄДРПОУ 36727577), а саме: договори (контракти), додатки та доповнення до них, журналів-ордерів по рахункам, оборотно-сальдові відомості, книги обліку придбання та продажу товарів ( робіт, послуг), довіреностей, товарно-транспортні документи, податкові накладні, регістри (реєстри) отриманих та виданих податкових накладних, рахунки, акти виконаних робіт (послуг), листи, платіжні документи, документи складського обліку, документи передачі товару, робіт (послуг) на зберігання, первинні документи бухгалтерського та податкового обліку, податкової звітності, вантажно-митних декларацій з експорту вантажу ПП «ВКФ Внешснаб» (код ЄДРПОУ 36727577) за межі території України, з усіма додатками до ВМД, а також документи, необхідні для оформлення товарів і транспортних засобів у митний режим імпорту/експорту: платіжних доручень про оплату митних платежів; платіжних доручень, що підтверджують оплату за послуги митного терміналу; контрактів, специфікацій, угод, додаткових угод; оригіналів інвойсів; сертифікатів походження (СТ-1, якщо вироблено в країнах СНД, форми А і т.д.); карток акредитації при митниці; довідок про декларування валютних цінностей; книжок МДП; транспортних накладних CMR (AWB, Ж/Д накладні, коносаменти); експортних декларацій країн відправлення; дозвільних документів (сертифікати якості, санітарно-епідеміологічні висновки, реєстрації МОЗ, Держстандарти і т.д.); документів, які підтверджують вартість і код товару (прайси, каталоги, технічний опис, попередні висновки про вартість і класифікацію товарів і т.д.); платіжних доручень за карантинний огляд, завірених в Держкарантині; договорів на декларування товарів при залученні до митного оформлення брокерських організацій, та інші документи стосовно проведення фінансово-господарських взаємовідносин, які перебувають у володінні ТОВ «АСКЕТ ШИППІНГ» (код 35355771).

У разі невиконання цієї ухвали слідчий суддя, за клопотанням слідчого, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Строк дії ухвали - до 22 січня 2017 року.

З цієї ухвали виготовлено лише дві копії.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя І.Ю. Литвиненко