Постановление суда № 62377262, 28.10.2016, Києво-Святошинський районний суд Київської області

Справа № 369/9699/16-к

Провадження № 1-кс/369/2140/16

УХВАЛА

Іменем України

28.10.2016 року м. Київ

Слідчий суддя Києво- Святошинського районного суду Київської області Хрипун С.В. при секретарі Іващенко М.О., за участю ст. слідчого Мазура В.М., розглянувши клопотання ст. слідчого ВКР СУ ФР ДПІ у Києво- Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області Мазура В.М. у кримінальному провадженні № 32015110200000049 від 17.12.2015 року, про тимчасовий доступ до речей і документів,-

ВСТАНОВИВ:

До суду звернувся ст. слідчий ВКР СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області Мазур В.М. з клопотанням, погодженим з прокурором Києво-Святошинської місцевої прокуратури Київської області Філімоновим В.О., про тимчасовий доступ до речей та документів.

Свої вимоги слідчий мотивує тим, що невстановлені особи створили ТОВ «Юна-Трейд» (код ЄДРПОУ 38256535) з метою здійснення незаконної діяльності по сприянню в ухиленні від сплати податків підприємствам реального сектору економіки, серед яких ТОВ «Творець» (код ЄДРПОУ 32426729) шляхом перерахування грошових коштів в сумі 3 810 700 грн., з банківського рахунку ТОВ «Творець» (код ЄДРПОУ 32426729) на банківський рахунок ТОВ «Юна-Трейд» за нібито придбання ТМЦ, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України.

Встановлено, що ТОВ «Юна-Трейд» реалізовувало на ТОВ «Творець» станок до крайко-личкувальної лінії марки «Homag Spema a/s Maskiner/Tilbehor/Servicetil trxindustrien» Type №KF 62/06/A/25/2, №r 0-202-03-0601, рік випуску 1988 року.

В подальшому було витребувано інформацію на вимогу у ТОВ «Компанія Маркетліс» офіційного представника-імпортера компанії «Homag Holzbearbeitungssysteme GmbH» (Німеччина), про те, що компанія «Homag Holzbearbeitungssysteme GmbH» вказаний станок на територію України не імпортувало та не здійснювало його реалізацію та ремонт, а також ТОВ «Компанія Маркетліс» фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Юна-Трейд» та ТОВ «Творець», а саме: по реалізації та ремонту не мало.

Також згідно вказаного листа встановлено, що станок до крайко-личкувальної лінії марки «Homag Spema a/s Maskiner/Tilbehor/Servicetil trxindustrien» Type №KF 62/06/A/25/2, №r 0-202-03-0601, рік випуску 1988 року було реалізовано в 1988 році компанією «Homag Holzbearbeitungssysteme GmbH» (Німеччина) компанії «BEFAS-Kokkerner» (Данія).

Крім того в ході досудового розслідування допитано як свідка засновника та директора ТОВ «Юна-Трейд» ОСОБА_3, який відмовився від надання показів на підставі ст. 63 Конституції України.

17.04.2013 витребувано в ТОВ «Творець» документи фінансово-господарської діяльності згідно яких ТОВ «Юна-Трейд» реалізовувало станок до крайко-личкувальної лінії марки «Homag Spema a/s Maskiner/Tilbehor/Servicetil trxindustrien» Type №KF 62/06/A/25/2, №r 0-202-03-0601, рік випуску 1988 року на ТОВ «Творець».

В ході досудового розслідування кримінального провадження проведено судово-почеркознавчу експертизу №357/тдд від 15.10.2013 року, згідно якої встановлено, що документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «Юна-Трейд» з ТОВ «Творець» директор ТОВ «Юна-Трейд» ОСОБА_3 не підписував.

А також проведено судово-почеркознавчу експертизу №357/тдд від 15.10.2013 року356/тдд від 17.09.2013 року, згідно якої встановлено, що підписи, які розташовані в графі «Директор ТОВ «Юна-Трейд» ОСОБА_3» довіреності та 3 сторінці реєстраційної заяви платника податку на додану вартість (форми №1-ПДВ) виконані не ОСОБА_3, а іншою особою.

Разом з тим в ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що ТОВ «Юна-Трейд» зареєстроване у відділі державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців Вишгородської районної державної адміністрації Київської області.

У відділу державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців Вишгородської районної державної адміністрації Київської області зберігаються наступні документи: рішення про створення підприємства, статут підприємства та зміни до статуту, реєстраційні картки, накази про призначення службових осіб, протоколи зборів учасників підприємства, довіреності на право представлення інтересів підприємства в державних органах.

В зазначених документах, наявна інформація, яка не містить охоронюваної законом таємниці, є предметом доказування та має значення для встановлення обставин у кримінальному провадженню, а саме: щодо осіб, якими прийнято рішення про створення суб'єкта підприємницької діяльності, щодо видів діяльності підприємства згідно до статуту, періодів та ПІБ осіб, що перебували на посадах службових осіб та відповідали за здійснення фінансово-господарської діяльності, щодо осіб, які мали право представлення інтересів підприємства в державних органах, тобто містять відомості про відповідальних осіб і період часу їх діяльності, що впливають на кваліфікацію дій службових осіб зазначених суб'єктів господарської діяльності з ознаками «ризикових», а тому виклик службових осіб відділу державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців Вишгородської районної державної адміністрації Київської області може призвести до передчасного розголошення обставин, які безпосередньо стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів по кримінальному провадженню.

Тобто, довести вищевказані обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, іншим способом не передбачається можливим.

Вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, надасть можливість використання їх при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а саме: почеркознавчої експертизи, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків та необхідне для досягнення мети отримання доступу до документів та виконання вимог ч. 3 ст. 99 КПК України, згідно якої сторона кримінального провадження зобов'язана надати суду та експерту для проведення експертизи оригінал документа. Оригіналом документа є сам документ.

Враховуючи вищевикладене, та приймаючи до уваги, що оригінали документів ТОВ «Юна-Трейд» (код ЄДРПОУ 38256535) являються джерелом доказів, дозволяють ідентифікувати особу, яка реєструвала дане підприємство та містять відомості, що мають значення для кримінального провадження і підлягають доказуванню, ст. слідчий звернувся до суду з даним клопотанням.

У відповідності до ч.1ст.107 КПК України фіксація судового засідання технічними засобами не здійснювалась.

У судовому засіданні ст. слідчий клопотання підтримав, просив задовольнити його у повному обсязі.

Клопотання розглядається у відсутність службових осіб Вишгородської районної державної адміністрації Київської області з метою унеможливлення передчасного розголошення обставин, які безпосередньо стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів.

Вивчивши клопотання, документи, якими воно обґрунтовується, приходжу до переконання про обґрунтованість заявленого ст. слідчим клопотання та необхідність його часткового задоволення, оскільки слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що вказані ним документи перебувають у володінні службових осіб Вишгородської районної державної адміністрації Київської області, в сукупності з іншими документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відомості, що містяться в зазначених документах, можуть бути використані як докази під час судового розгляду, а також неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних вище документів. При цьому, слідчим не доведено необхідність вилучення оригіналів зазначених документів, тому в цій частині клопотання задоволенню не підлягає.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 131, 132, 159-164,309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати старшому слідчому СУ ФР Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області Мазуру В.М. або особі, уповноваженій на здійснення тимчасового доступу на підставі доручення, тимчасовий доступ до речей та документів, які знаходяться у службових осіб відділу державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців Вишгородської районної державної адміністрації Київської області, які містяться в юридичних справах ТОВ «Юна-Трейд» (код ЄДРПОУ 38256535) , за період часу з моменту створення підприємства по момент виконання ухвали, з можливістю ознайомитися з ними та зробити їх копії на електронних та/або паперових носіях, а саме:

- статуту підприємства, зміни до статуту;

- наказів про призначення службових осіб підприємства;

- реєстраційних карток про проведення державної реєстрації;

- змін до установчих документів юридичної особи;

- довіреностей на право представлення інтересів підприємства в державних органах;

- матеріали листування та інші документи, які стосуються діяльності підприємства та містяться у реєстраційній справі даного підприємства.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів, слідчий суддя, суд, за клопотанням сторони кримінального провадження якій надано право на доступ до документів, має право на постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала діє протягом одного місяця.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя С.В.Хрипун