№ 6188513, 08.10.2008, Богунський районний суд м. Житомира

ПОСТАНОВА

08 жовтня 2008 року м. Житомир

Богунський районний суд м.Житомира в складі

головуючого судді Григорусь Н.Й.

секретаря с/з ОСОБА_1

за участю прокурора Хоменко А.В.

розглянувши подання ст. слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Житомирській області по кримінальній справі № 08/109011 про надання дозволу на розкриття інформації, що містить банківську таємницю та згоди на проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий в ОВС СВ ПМ ДПА в Житомирській області звернувся до Богунського районного суду м. Житомира з поданням про надання дозволу на розкриття інформації, що містить банківську таємницю та згоди на проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю ТОВ "КИЇВСЬКИЙ ФІНАНСОВО-БУДІВЕЛЬНИЙ КОМПЛЕКС" (код ЄДР 33994956).

В поданні вказано, що кримінальна справа порушена за фактами умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах та фіктивного підприємництва вчиненого повторно за ознаками злочинів передбачених ч.З ст.212, ч.2 ст. 205 КК України.

В ході проведення досудового слідства по даній кримінальній справі було встановлено, що в березні 2008 року службові особи ПП «Фаріон БКВ» (код ЄДР 35584440), в порушення вимог п.п. 7.3.1 п.7.3 ст. 7 Закону України «Про податок на додану вартість» від 03.04.1997 року № 168/97-ВР (зі змінами та доповненнями) шляхом приховування об'єкту оподаткування, умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість на 1 685 669 грн., що призвело до фактичного ненадходження до державного бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Вказана сума заниження податкового зобов'язання з податку на додану вартість виникла внаслідок того, що службові особи ПП «Фаріон БКВ» код ЄДР 35584440, в березні 2008 року не включили до складу податкового зобов'язання з податку на додану вартість ПДВ в сумі 1 685 669 грн., яке виникло у підприємства внаслідок здійснення фінансово-господарських операцій з продажу товарів(робіт, послуг) для ТОВ "Ініціатива груп" код ЄДРПОУ 34936193, ТОВ "Стройбуд-торг" код ЄДРПОУ 34936282, ТОВ "Сантекс ЛТД" код ЄДРПОУ 35159222, ТОВ "КФ "Арт - Креатив" код ЄДРПОУ 35575435, ТОВ "Скайлайн ЛТД" код ЄДРПОУ 34979038 на загальну суму 10 114 014 грн., в тому числі ПДВ 1 685 669 грн.

Крім того, в ході проведення досудового слідства по кримінальній справі встановлено, що засновник та головний бухгалтер ПП «Фаріон-БКВ» ОСОБА_2, з метою прикриття незаконної діяльності, без наміру здійснювати діяльність підприємства пов'язану з виробництвом товарів, виконанням робіт або наданням послуг, зафіксовану в установчих документах підприємства, створив шляхом реєстрації в державних органах влади ТОВ "КФ "АРТ-КОМПЛЕКС" (код ЄДР 35557217), ТОВ "КФ "АРТ-ТРЕЙД" (код ЄДР 35557662), ТОВ "ГАРАНТ АВТО-СЕРВІС" (код ЄДР 34616517), ПП "ЕДГАРД КР" (код ЄДР 35601171), ТОВ "КФ АРАКС" (код ЄДР 35573401), ТОВ "КИЇВСЬКИЙ ФІНАНСОВО-БУДІВЕЛЬНИЙ КОМПЛЕКС" (код ЄДР 33994956).

За вказаним фактом відносно ОСОБА_2, порушено кримінальну справу за ознаками злочину, передбаченого ч.2 ст. 205 КК України.

Враховуючи те, що інформація про рух грошових коштів по рахунку ТОВ "КИЇВСЬКИЙ ФІНАНСОВО-БУДІВЕЛЬНИЙ КОМПЛЕКС" (код ЄДР 33994956) № 26507014667121 (українська гривня), відкритому в КМФ АКБ "УСБ"М.КШВ (МФО 322012), має суттєве значення для встановлення істини по кримінальній справі, слідчий просить дозволити КМФ АКБ "УСБ"М.КШВ (МФО 322012) розкрити банківську таємницю клієнта банку - ТОВ "КИЇВСЬКИЙ ФІНАНСОВО-БУДІВЕЛЬНИЙ КОМПЛЕКС" (код ЄДР 33994956) та надати згоду на проведення виїмки оригіналів, а у разі їх відсутності копій документів, що становлять банківську таємницю.

Вивчивши подання, дослідивши матеріали кримінальної справи, заслухавши думку прокурора, який підтримав подання та слідчого, суд вважає, що подання підлягає задоволенню.

2

Керуючись ст. 178 КПК України, суд -

ПОСТАНОВИВ:

Подання задовольнити.

Дозволити проведення виїмки інформації, що містить банківську таємницю в КМФ АКБ "УСБ"М.КИЇВ (МФО 322012) по рахунку ТОВ "КИЇВСЬКИЙ ФІНАНСОВО-БУДІВЕЛЬНИЙ КОМПЛЕКС" (код ЄДР 33994956) № 26507014667121 (українська гривня), а саме:

- роздруківку руху коштів по рахунку ТОВ "КИЇВСЬКИЙ ФШАНСОВО-БУДІВЕЛЬНИЙ

КОМПЛЕКС" (код ЄДР 33994956) № 26507014667121 (українська гривня), із зазначенням іденти

фікаційних кодів кореспондентів, МФО банківських установ, номерів рахунків кореспондентів,

назв кореспондентів, призначення платежів, обігу грошових коштів по дебету та кредиту на вище

вказаному рахунку за період з моменту відкриття по теперішній час, в тому числі на магнітних

носіях.

- карток із зразками підписів службових осіб ТОВ "КИЇВСЬКИЙ ФІНАНСОВО-

БУДІВЕЛЬНИЙ КОМПЛЕКС" (код ЄДР 33994956).

- договір на обслуговування клієнта - ТОВ "КИЇВСЬКИЙ ФІНАНСОВО-БУДІВЕЛЬНИЙ

КОМПЛЕКС" (код ЄДР 33994956) в системі "клієнт-банк", з документами на установку програм

ного забезпечення та обслуговування клієнта.

- оригіналу справи з юридичного оформлення ТОВ "КИЇВСЬКИЙ ФІНАНСОВО-

БУДІВЕЛЬНИЙ КОМПЛЕКС" (код ЄДР 33994956) на рахунок № 26507014667121 (українська

гривня).

· оригіналів платіжних доручень за якими проводилось перерахування коштів на рахунку № 26507014667121, який належить ТОВ "КИЇВСЬКИЙ ФІНАНСОВО-БУДІВЕЛЬНИЙ КОМПЛЕКС" (код ЄДР 33994956), відкритому в КМФ АКБ "УСБ"М.КИЇВ (МФО 322012), поза межами системи обслуговування "клієнт-банк" за період часу з моменту відкриття рахунку по теперішній час.

· оригіналів будь-яких інших документів за допомогою яких можливо ідентифікувати фізичну особу - яка здійснювала відкриття рахунку ТОВ "КИЇВСЬКИЙ ФІНАНСОВО-БУДІВЕЛЬНИЙ КОМПЛЕКС" (код ЄДР 33994956) № 26507014667121 (українська гривня) та перерахування по ньому коштів (кредитних договорів, договорів купівлі-продажу цінних паперів (в тому числі ощадних (депозитних) сертифікатів), договорів поруки, довіреностей, розпоряджень, документів по наданню перепустки до банку, отримання векселів та інші.).

· оригіналів заявок на отримання чекових книг з підписами службових осіб ТОВ "КИЇВСЬКИЙ ФІНАНСОВО-БУДІВЕЛЬНИЙ КОМПЛЕКС" (код ЄДР 33994956) та осіб, які мали право підпису за дорученням за період часу з моменту відкриття по теперішній час.

· оригіналів документів на отримання готівки (лист на отримання готівки за умови забезпечення охороною та транспортом, чеки, видаткові ордери) за якими службові особи ТОВ "КИЇВСЬКИЙ ФІНАНСОВО-БУДІВЕЛЬНИЙ КОМПЛЕКС" (код ЄДР 33994956) та особи, які мали відповідні доручення, отримували готівку з рахунку № 26507014667121, за період часу з моменту відкриття по теперішній час.

Постанова оскарженню не підлягає.