Постановление суда № 61816688, 15.03.2016, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/9716/16-к

Провадження № 1-кс/761/6033/2016

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15 березня 2016 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:

слідчого судді: Юзькової О.Л.,

при секретарі: Голопич Н.Р.,

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління кримінальних розслідувань Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України Лисенка О.О. про надання тимчасового доступу до речей і документів,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС слідчого управління кримінальних розслідувань Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України Лисенко О.О. звернувся до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим прокурором у кримінальному провадженні - прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення органами фіскальної служби Департаменту нагляду у кримінальному провадженні Генеральної прокуратури України А.В.Демяненко, надати тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ТОВ "Охоронне агентство №1" (код за ЄДРПОУ 39257367), що необхідно для здійснення досудового розслідування в межах кримінального провадження №32015000000000119 від 16.06.2015, за ознаками складу кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст. 212, ч.2 ст. 205 КК України.

Клопотання мотивує наступним. Під час досудового слідства по кримінальному провадженні встановлено, що в період часу з 2014 року по 2015 рік перебуваючи у м. Києві організована група осіб до якої входять ОСОБА_3, ОСОБА_4 та ОСОБА_5, спільно із службовими особами підприємств реального сектору економіки, вносили до фінансово-господарської документації неправдиві відомості, щодо обсягів виконаних робіт, отриманих послуг, поставлених товарів, а також їх вартості. Внаслідок створення документальної видимості фінансово-господарських операцій, з використанням рахунків, підконтрольних «фіктивних» та «транзитних» СГД, серед яких ТОВ "УКРТРАНС-ГРУП ЛТД" (38995582), ТОВ "УКРКОМЕРС ГРУП" (39597253), ТОВ "АГРО-ТЕХНОЛОГІЇ СУЧАСНОСТІ" (39772232), ТОВ "БАЛТІК КОНСАЛТІНГ" (39772253), ТОВ "ВЕЛКОМ ЮКРЕЙН" (39789576), ТОВ "БІЗНЕСФОКС" (39880973), ТОВ "РЕГІОНАЛ БІЗНЕС" (39881165) та інші, що використовувались з метою прикриття їх незаконної діяльності та сприяння легальним платникам податків в умисному ухиленні від сплати податків шляхом незаконного формування податкового кредиту з ПДВ, ухилились від сплати податків у сумі понад 5 млн. грн., що є особливо великим розміром. Вищезазначена злочинна схема забезпечує незаконне виведення безготівкових коштів підприємств реального сектору економіки у тіньовий неконтрольований державою обіг, минаючи при цьому систему оподаткування, що призводить до ненадходження податків до бюджету держави. Так, під час досудового слідства по кримінальному провадженні встановлено, що службові особи ТОВ "Охоронне агентство №1" (код за ЄДРПОУ 39257367) під час фінансово-господарської діяльності формували податковий кредит від ТОВ "УКРТРАНС-ГРУП ЛТД" (38995582), ТОВ "УКРКОМЕРС ГРУП" (39597253), ТОВ "АГРО-ТЕХНОЛОГІЇ СУЧАСНОСТІ" (39772232), ТОВ "БАЛТІК КОНСАЛТІНГ" (39772253), ТОВ "ВЕЛКОМ ЮКРЕЙН" (39789576), ТОВ "БІЗНЕСФОКС" (39880973), ТОВ "РЕГІОНАЛ БІЗНЕС" (39881165). Взаємовідносини між ТОВ "Охоронне агентство №1" (код за ЄДРПОУ 39257367) та ТОВ "УКРТРАНС-ГРУП ЛТД" (38995582), ТОВ "УКРКОМЕРС ГРУП" (39597253), ТОВ "АГРО-ТЕХНОЛОГІЇ СУЧАСНОСТІ" (39772232), ТОВ "БАЛТІК КОНСАЛТІНГ" (39772253), ТОВ "ВЕЛКОМ ЮКРЕЙН" (39789576), ТОВ "БІЗНЕСФОКС" (39880973), ТОВ "РЕГІОНАЛ БІЗНЕС" (39881165) містять охоронювану законом таємницю, тобто конфіденційну інформацію, в тому числі і таку, що містить комерційну таємницю. Оригінали даних первинних документів фінансово-господарської діяльності ТОВ "Охоронне агентство №1" (код за ЄДРПОУ 39257367) необхідні з метою проведення почеркознавчої експертизи та податкової перевірки, а також на даний час існує реальна загроза зміни та знищення речей та документів.

В судовому засіданні слідчий підтримав заявлене клопотання та зазначив, що оскільки речі і документи визначені в клопотанні є таємницею, що охороняється законом та необхідну для досудового слідства інформацію можливо отримати лише на підставі ухвали слідчого судді.

Представник особи у володінні якої перебувають документи в судове засідання не викликався відповідно до положень ч. 2 ст. 163 КПК України.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.

Вислухавши доводи слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню частково, виходячи з наступного.

Відповідно до ч. 1 ст. 132 КПК України, визначено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

Положеннями ч. 4 цієї ж статті передбачено, що для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 1, 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Кримінальне провадження №32015000000000119 від 16.06.2015 року, за ознаками складу кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст. 212, ч.2 ст. 205 КК України, у зв'язку із чим виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Як свідчать матеріали клопотання речі та документи доступ до яких планується отримати можуть перебувати у володінні ТОВ "Охоронне агентство №1" (код за ЄДРПОУ 39257367) за адресою: м. Київ, вул. Набережно-Хрещатицька, 14.

Слідчий суддя вважає, що слідчим у клопотанні доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

Зважаючи на те, що в інший спосіб одержати відомості, які містять банківську таємницю, в межах досудового розслідування неможливо, так само як отримати доступ до речей та документів, які містять відомості про клієнта Товариства, беручи до уваги, що документи зазначені в клопотанні є важливими для встановлення обставин у кримінальному провадженні та використанні їх в якості доказів, клопотання підлягає задоволенню, в частині тимчасового доступу до речей і документів.

Згідно з ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Вважаю, що слідчий не навів підстави, в розумінні положень КПК України, достатні для надання можливості вилучення оригіналів документів зазначених у клопотанні.

Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 110,163-165,309 та 395 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС слідчого управління кримінальних розслідувань Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України Лисенку Олександру Олександровичу або особі, уповноваженій на здійснення тимчасового доступу на підставі доручення слідчого тимчасовий доступ до документів стосовно фінансово-господарських взаємовідносин особи з ТОВ "УКРТРАНС-ГРУП ЛТД" (38995582), ТОВ "УКРКОМЕРС ГРУП" (39597253), ТОВ "АГРО-ТЕХНОЛОГІЇ СУЧАСНОСТІ" (39772232), ТОВ "БАЛТІК КОНСАЛТІНГ" (39772253), ТОВ "ВЕЛКОМ ЮКРЕЙН" (39789576), ТОВ "БІЗНЕСФОКС" (39880973), ТОВ "РЕГІОНАЛ БІЗНЕС" (39881165), які знаходяться в приміщенні ТОВ "Охоронне агентство №1" (код за ЄДРПОУ 39257367) за адресою: м. Київ, вул. Набережно-Хрещатицька, 14, а саме:

-документів стосовно фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ "УКРТРАНС-ГРУП ЛТД" (38995582), ТОВ "УКРКОМЕРС ГРУП" (39597253), ТОВ "АГРО-ТЕХНОЛОГІЇ СУЧАСНОСТІ" (39772232), ТОВ "БАЛТІК КОНСАЛТІНГ" (39772253), ТОВ "ВЕЛКОМ ЮКРЕЙН" (39789576), ТОВ "БІЗНЕСФОКС" (39880973), ТОВ "РЕГІОНАЛ БІЗНЕС" (39881165)договорів з додатками, актів прийому-передачі, специфікацій, накладних, податкових накладних, платіжних документів, товарно-транспортних документів, документів листування між підприємствами, актів звірок, журналів-ордерів, банківських виписок, книги реєстрації податкових накладних, реєстрів отриманих податкових накладних, оборотно-сальдових відомостей, книги реєстрації довіреностей, реєстр виданих та отриманих податкових накладних, даних аналітично-синтетичного обліку, за період з 01.01.2015 року по 15.02.2016 року;

-всі фінансово-господарські, бухгалтерські, договорів з додатками, актів прийому-передачі, специфікацій, накладних, податкових накладних, платіжних документів, товарно-транспортних документів, документів листування між підприємствами, актів звірок, журналів-ордерів, банківських виписок, книги реєстрації податкових накладних, реєстрів отриманих податкових накладних, оборотно-сальдових відомостей, книги реєстрації довіреностей, реєстр виданих та отриманих податкових накладних, даних аналітично-синтетичного обліку та інші документи щодо подальшого продажу товарів, робіт (послуг) отриманих від ТОВ "УКРТРАНС-ГРУП ЛТД" (38995582), ТОВ "УКРКОМЕРС ГРУП" (39597253), ТОВ "АГРО-ТЕХНОЛОГІЇ СУЧАСНОСТІ" (39772232), ТОВ "БАЛТІК КОНСАЛТІНГ" (39772253), ТОВ "ВЕЛКОМ ЮКРЕЙН" (39789576), ТОВ "БІЗНЕСФОКС" (39880973), ТОВ "РЕГІОНАЛ БІЗНЕС" (39881165)за період з 01.01.2015 року по 15.02.2016 року.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Роз'яснити посадовим особам ТОВ "Охоронне агентство №1" (код за ЄДРПОУ 39257367), що у відповідності до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

При виконанні ухвали слідчий в порядку ч.ч. 2,3 ст. 165 КПК України зобов'язаний пред'явити службовим особам ТОВ "Охоронне агентство №1" (код за ЄДРПОУ 39257367) її оригінал і вручити копію.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: