№ 61438985, 20.02.2012, Київський районний суд м. Полтави

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ

Справа №1609/1892/2012

Провадження № 4/1609/161/2012

П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

20.02.2012 року Суддя Київського районного суду м. Полтави Шаповал Т.В., розглянувши старшого слідчого з ОВС ВРКС СУ ДПС у Полтавській області Шепель В.Д. про проведення обшуку, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС ВРКС СУ ДПС у Полтавській області Шепель В.Д. звернувся до суду з поданням, погодженим з прокурором, про надання дозволу на проведення обшуку.

Посилався на знаходження в провадженні ВРКС СУ ДПС у Полтавській області кримінальної справи, порушеної 26 січня 2012 року №2012531008001, порушеної за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Лавид» (код ЄДРПОУ 31622617) за ознаками складу злочину передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

Зазначав, що в ході слідства по справі встановлено, що у період часу з 2007 року по 2009 рік службові особи ТОВ «Лавид» (м. Кременчук, код ЄДРПОУ 31622617) шляхом документального відображення фінансово-господарських відносин з МПП "Шквал" (код ЄДРПОУ 24563133), ТОВ "НВФ "Циклон 7" (код ЄДРПОУ 36179585), ПП "Кремліс" (код ЄДРПОУ 24563133), ТОВ "Граніт Новація" (код ЄДРПОУ 31350167), ТОВ "Ресурс АТХ -2006 ЛТД" (код ЄДРПОУ 34441288), ТОВ "Нефтекор - СК" (код ЄДРПОУ 35147348), ТОВ "Тікко" (код ЄДРПОУ 31574417), безпідставно сформували податковий кредит з податку на додану вартість та занизили податкові зобов'язання з податку на прибуток підприємств. ТОВ «Лавид» протягом вказаного періоду часу виконувало будівельно-ремонтні роботи на території ПАТ "Укртатнафта" і ВАТ "Полтавський ГЗК" із залученням в якості субпідрядників вищевказаних підприємств. Згідно пояснень працівників ТОВ "Лавид", ПАТ "Укртатнафта", ВАТ "Полтавський ГЗК" ремонтно-будівельні роботи фактично виконувалися працівниками ТОВ "Лавид" без залучення субпідрядників. Отже, службові особи ТОВ «Лавид» шляхом документального відображення неіснуючих фінансово-господарських взаємовідносин ухилилися від сплати податків в особливо великих розмірах, чим завдали значної шкоди фінансовим інтересам держави.

МПП "Шквал", ТОВ "НВФ "Циклон 7", ПП «Кремліс», ТОВ «Граніт Новація», ТОВ "Ресурс АТХ -2006 ЛТД", ТОВ "Нефтекор - СК", ТОВ "Тікко" являлися постачальниками такого підприємства, як ПП НВФ «Лінк» (м. Кременчук, код ЄДРПОУ 32079218) у результаті чого надали змогу службовим особам останнього незаконно скористатися правом на податковий кредит та сформувати валові витрати за відповідний період.

Всі роботи виконувалися безпосередньо силами ПП НВФ «Лінк», а сторонні організації для їх виконання не залучалися, у тому числі вищевказані підприємства.

Але МПП "Шквал", ТОВ "НВФ "Циклон 7", ПП "Кремліс", ТОВ "Граніт Новація", ТОВ "Ресурс АТХ -2006 ЛТД", ТОВ "Нефтекор - СК", ТОВ "Тікко" ліцензій на провадження будівельної діяльності, а також ліцензій з господарської діяльності, пов'язаною із створенням об'єктів архітектури не отримували.

Також під час проведення планової виїзної перевірки ПП НВФ «Лінк» співробітниками Кременчуцької ОДПІ виявлено, що службовими особами даного товариства по взаємовідносинах з МПП "Шквал", ТОВ "НВФ "Циклон 7», ПП "Кремліс", ТОВ "Ресурс АТХ - 2006 ЛТД", ТОВ "Нефтекор - СК", ТОВ "Тікко" знижено податкові зобов'язання з ПДВ у сумі 450542 грн. та податку на прибуток підприємств на суму 473069 грн., а разом податків на суму 923611 грн.

У період фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «НВФ «Циклон 7», ТОВ «Нефтекор СК», ТОВ «Тікко», МПП «Шквал», ПП «Кремліс», ТОВ «Ресурс АТХ-2006 ЛТД» обов'язки директора ПП НВФ «Лінк» виконувавгромадянка ОСОБА_2, проживаючий за адресою: АДРЕСА_1. Вказаний громадянин безпосередньо здійснював керівництво даним підприємством.

Тому у слідства є підстави вважати, що за місцем проживання ОСОБА_2 за адресою: АДРЕСА_1, знаходяться оригінали документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «НВФ «Циклон 7», ТОВ «Нефтекор СК», ТОВ «Тікко», МПП «Шквал», ПП «Кремліс», ТОВ «Ресурс АТХ-2006 ЛТД» по взаємовідносинах з ПП НВФ «Лінк», комп'ютерна техніка та оргтехніка, на якій вони виготовлялись, магнітні носії інформації, флеш-накопичувачі інформації, кошти отримані незаконним шляхом, печатки, штампи, банківські еластикові картки для обслуговування карткових, розрахункових, депозитних та кредитних рахунків, а також юридично-правові документи, речі і цінності здобуті злочинним шляхом, та інші предмети, документи, речі та цінності, що мають значення для встановлення істини в справі, які у свою чергу будуть додатковим доказом відсутності фінансово-господарських взаємовідносин даних СПД з ТОВ «Лавид».

У зв'язку з цим просив надати дозвіл на проведення обшуку.

Відповідно до ст. 177 КПК України обшук проводиться в тих випадках, коли є достатні підстави вважати, що знаряддя злочину, речі й цінності, здобуті злочинним шляхом, а також інші предмети і документи, які мають значення для встановлення істини в справі чи забезпечення цивільного позову, знаходяться в певному приміщенні або місці чи в якої-небудь особи.

Розглянувши матеріали, приходжу до висновку, що подання підлягає задоволенню, в матеріалах є достатні дані вважати, що за адресою: АДРЕСА_1, за місцем проживання ОСОБА_2 можливе виявлення слідів злочину та інших речових доказів, що мають значення для встановлення істини в справі.

Керуючись ст.177 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В:

Подання задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку в квартирі за місцем проживання ОСОБА_2 за адресою: АДРЕСА_1.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя Т.В.Шаповал