Постановление суда № 61180168, 03.02.2015, Деснянський районний суд міста Києва

Номер провадження 1-кс/754/188/15

Справа № 754/1543/15-к

У Х В А Л А

Іменем України

03 лютого 2015 рокуСлідчий суддя Деснянського районного суду м. Києва Колегаєва С.В., при секретарі Табачуку Д.О., за участю старшого слідчого Іванченко Ю.В., розглянувши клопотання слідчого слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Деснянському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Іванченко Ю.В. про тимчасовий доступ до речей і документів по матеріалах досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015100030000001 від 05 січня 2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України,

В С Т А Н О В И В:

02 лютого 2015 року до Деснянського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Деснянському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Іванченко Ю.В., узгоджене з прокурором прокуратури Деснянського району м. Києва Старостенко А.М. про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю в ПАТ «ОТП Банк» (МФО 300528, адреса м. Київ, вул.. Жилянська., б.43), відносно клієнта ТОВ «Компанія ЕФ ЕФ» (код ЄДР 33228519) та надати тимчасовий доступ до оригіналів, в разі їх відсутності - завірених копій цих документів, які містять охоронювану законом таємницю та які свідчать про відкриття та функціонування рахунків № 26002301303398, та № 26046390303398 у національній валюті (українська гривня), а саме: - установчих документів; карток із відбитками печатки та зразками підпису службових осіб підприємства; наказів про призначення осіб, які мають право підпису банківських документів; довіреностей; офіційного листування; ксерокопій паспортів директорів та засновників підприємства на підставі яких було відкрито (закрито) рахунки ТОВ «Компанія ЕФ ЕФ» (код ЄДР 33228519) № 26002301303398, та № 26046390303398, заяви про відкриття та закриття вказаного рахунку, додатки до них, договори на відкриття та здійснення розрахунково - касового обслуговування; документи, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеки та доручення на отримання готівки); документи, які свідчать про купівлю іноземної валюти клієнтом ТОВ «Компанія ЕФ ЕФ» (код ЄДР 33228519). Інформації про рух коштів по рахункам № 26002301303398, та № 26046390303398, що належать ТОВ «Компанія ЕФ ЕФ» (код ЄДР 33228519) за період часу з 01.01.2011 року по 31.12.2014 року ( на паперових та магнітних (електронних) носіях із зазначенням: призначень платежів, сум платежів, дати і часу надходження та списання коштів, з вказанням даних підприємств з якими були взаємовідносини: назви, коди ЄДРПОУ та номери рахунку).

В обґрунтування свого клопотання слідчий посилається на те, що слідчим відділом фінансових розслідувань ДПІ у Деснянському районі ГУ Міндоходів у м. Києві здійснюється досудове слідство у кримінальному провадженні за № 32015100030000001 від 05 січня 2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Так, відповідно до матеріалів клопотання, досудовим слідством встановлено, що службові особи ТОВ «КОМПАНІЯ ЕФ ЕФ» (код ЄДРПОУ 33228519), діючи на території м. Києва, у період з липня по грудень 2013 року, в порушення вимог п. 44.1 ст.44, п. 138.2 ст.138, п.п.139.1.9 ст. 139, п.44.1 ст.44, ст.185, п. 188.1 ст.188, п.198.1, п.198.2, п. 198.6 ст.198, п.201.7, п.201.10 ст.201 Податкового Кодексу України шляхом неправомірного відображення в податковій звітності проведення фінансово-господарських операцій з підприємствами з ознаками «фіктивності», а саме: ПП «ГЕЛОССТАР» (код ЄДР 38432827), ПП «ВКФ» «ПОЛТАВАБУДСЕРВІС» (код ЄДР 36680652), ТОВ «ТРЕЙД - 2012» (код ЄДР 38361683), ТОВ «ПРОМТРЕЙДИНГ» (код ЄДР 37375061), ТОВ «БК ІНДІПЕНДЕНТ» (код ЄДР 34775396) ухилилось від сплати податку на прибуток на загальну суму 475004,0грн., податку на додану вартість на загальну суму 482132,0 грн., а всього податків на суму 957 136, 0 грн., які входять до системи оподаткування, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значному розмірі та встановлено актом ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві від 21.11.2014 р. №110/26-52-22-03-14/33228519 та винесеними податковими повідомленнями-рішеннями від 12.12.2014р. №0003982203, №003972203 .

Враховуючи те, що в період часу з 01.01.2011 року по 31.12.2014 року ТОВ «Компанія ЕФ ЕФ» використовувала банківські рахунки № 26002301303398, та № 26046390303398, відкриті в ПАТ «ОТП Банк», відповідно містяться документи які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у даному кримінальному провадженні, а тому необхідна вся документація для проведення почеркознавчої та економічної експертизи.

Вислухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважаю, що клопотання слідчого підлягає задоволенню.

Так, відповідно до ст. 160 КПК України, слідчий має право звернутись до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням, погодженим з прокурором, про тимчасовий доступ до речей і документів, окрім тих, до яких відповідно до ст. 161 КПК України заборонено доступ.

З клопотання слідчого та доданих до нього матеріалів вбачається, що вказані у клопотанні документи ТОВ «Компанія ЕФ ЕФ» (код ЄДР 33228519) містяться у ПАТ «ОТП Банк» (МФО 300528, адреса м. Київ, вул.. Жилянська., б.43), а саме - оригінали установчих документів; карток із відбитками печатки та зразками підпису службових осіб підприємства; наказів про призначення осіб, які мають право підпису банківських документів; довіреностей; офіційного листування; ксерокопій паспортів директорів та засновників підприємства на підставі яких було відкрито (закрито) рахунки ТОВ «Компанія ЕФ ЕФ» (код ЄДР 33228519) № 26002301303398, та № 26046390303398, заяви про відкриття та закриття вказаних рахунків, додатки до них, договори на відкриття та здійснення розрахунково - касового обслуговування; документи, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеки та доручення на отримання готівки); документи, які свідчать про купівлю іноземної валюти клієнтом ПАТ «Будівельне управління №813» (код ЄДР 01383865). Інформації про рух коштів по рахункам № 26002301303398, та № 26046390303398, що належать ТОВ «Компанія ЕФ ЕФ», мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні з метою в подальшому проведення криміналістичних досліджень та для проведення почеркознавчої та економічної експертизи.

Керуючись ст. ст. 159-164, 166, 369, 370, 371, 372, 309 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Деснянському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Іванченко Ю.В. про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.

Надати старшому слідчому слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Деснянському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Іванченко Ю.В. тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та перебувають у службових осіб в ПАТ «ОТП Банк» (МФО 300528, адреса м. Київ, вул.. Жилянська., б.43), відносно клієнта ТОВ «Компанія ЕФ ЕФ» (код ЄДР 33228519), та надати тимчасовий доступ до оригіналів, в разі їх відсутності - завірених копій цих документів, які містять охоронювану законом таємницю та які свідчать про відкриття та функціонування рахунків № 26002301303398, та № 26046390303398 у національній валюті (українська гривня), а саме: - установчих документів; карток із відбитками печатки та зразками підпису службових осіб підприємства; наказів про призначення осіб, які мають право підпису банківських документів; довіреностей; офіційного листування; ксерокопій паспортів директорів та засновників підприємства на підставі яких було відкрито (закрито) рахунки ТОВ «Компанія ЕФ ЕФ» (код ЄДР 33228519) № 26002301303398, та № 26046390303398, заяви про відкриття та закриття вказаного рахунку, додатки до них, договори на відкриття та здійснення розрахунково - касового обслуговування; документи, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеки та доручення на отримання готівки); документи, які свідчать про купівлю іноземної валюти клієнтом ТОВ «Компанія ЕФ ЕФ» (код ЄДР 33228519). Інформації про рух коштів по рахункам № 26002301303398, та № 26046390303398, що належать ТОВ «Компанія ЕФ ЕФ» (код ЄДР 33228519) за період часу з 01.01.2011 року по 31.12.2014 року ( на паперових та магнітних (електронних) носіях із зазначенням: призначень платежів, сум платежів, дати і часу надходження та списання коштів, з вказанням даних підприємств з якими були взаємовідносини: назви, коди ЄДРПОУ та номери рахунку, з можливістю ознайомитися та вилучити їх копії.

Оригінал ухвали та копію ухвали надати старшому слідчому слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Деснянському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Іванченко Ю.В.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя