Постановление суда № 60156793, 01.09.2016, Киевский районный суд города Полтавы

Дата принятия
01.09.2016
Номер дела
552/4737/16-к
Номер документа
60156793
Форма судопроизводства
Уголовное
Компании, указанные в тексте судебного документа
Государственный герб Украины

Київський районний суд м. Полтави

Справа № 552/4737/16-к

У Х В А Л А

іменем України

про тимчасовий доступ до речей і документів

01 вересня 2016 року м. Полтава

Слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави Яковенко Н.Л., при секретарі Кондра Ю.Ю., за участю старшого слідчого Оверченко С.С., розглянувши клопотання слідчого другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області капітан податкової міліції ОСОБА_1С про тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В :

Слідчий другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області капітан податкової міліції ОСОБА_1С звернувся до слідчого судді Київського районного суду м. Полтави з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб підприємців управління державної реєстрації виконавчого комітету Кременчуцької міської ради за адресою: Полтавська область, м.Кременчук, вул. Ігоря Сердюка, 27.

В клопотанні вказував, що в провадженні знаходяться матеріали кримінального провадження № 32015170000000057 від 21.12.2015 року за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.205, ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України.

Зазначав, що період часу з 2014 року по теперішній час, ОСОБА_2 за попередньою змовою з ОСОБА_3 та іншими, невстановленими на даний час особами, за рахунок використання створених або придбаних субєктів господарської діяльності, зареєстрованих або перереєстрованих на підставних осіб тобто підприємств з ознаками фіктивності та «транзитності», таких як ТОВ «Строй ОСОБА_4» (код 39165161), ТОВ «Фавор ОСОБА_5» (код 39916412), ТОВ «Магніт Трейд» (код 39481917), ТОВ «Ентерс» (код 39870153), ТОВ «Антарес Продакт» (код 40056750), ТОВ «Адвайн» (код 40415360), ТОВ «Кредсі» (код 40377556), ТОВ «Паритет Сервіс Плюс» (код 40166729) та інших, здійснювалось пособництво в умисному ухиленні від сплати податків, повязане з штучним формування податкового кредиту по податку на додану вартість підприємствам реального сектору економіки, шляхом не облікування прихованої реалізації і виручених готівкових коштів та незаконних операції з переведення безготівкових коштів, що призвело до фактичного ненадходження коштів до бюджету в особливо великих розмірах. При цьому, пособництво в умисному ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах відбувається за рахунок проведення незаконних операцій з штучного формування податкового кредиту по податку на додану вартість підприємствам реального сектору економіки від фіктивних підприємств: ТОВ «Строй ОСОБА_4» (код 39165161), ТОВ «Фавор ОСОБА_5» (код 39916412), ТОВ «Магніт Трейд» (код 39481917), ТОВ «Ентерс» (код 39870153), ТОВ «Антарес Продакт» (код 40056750), ТОВ «Адвайн» (код 40415360), ТОВ «Кредсі» (код 40377556), ТОВ «Паритет Сервіс Плюс» (код 40166729) та інших, які підконтрольні ряду організаторів «конвертаційних центрів». В свою чергу, не оприбутковані готівкові кошти передаються разом з необхідними документами, складеними нібито від службових осіб вищевказаних фіктивних підприємств, що підтверджують право на формування податкового кредиту, до підприємств «клієнтів» після переведення останніми безготівкових коштів на розрахункові рахунки фіктивних підприємств, з подальшим їх спрямуванням на розрахункові рахунки підприємств реального сектору економіки, серед яких акумулюються значні суми не оприбуткованих готівкових коштів.

Зазначав, що ОСОБА_2 за попередньою змовою з ОСОБА_3 та іншими, невстановленими на даний час особами, створив та придбав ряд суб'єктів підприємницької діяльності, серед яких: ТОВ «Строй ОСОБА_4» (код 39165161), ТОВ «Фавор ОСОБА_5» (код 39916412), ТОВ «Магніт Трейд» (код 39481917), ТОВ «Ентерс» (код 39870153), ТОВ «Антарес Продакт» (код 40056750), ТОВ «Адвайн» (код 40415360), ТОВ «Кредсі» (код 40377556), ТОВ «Паритет Сервіс Плюс» (код 40166729) та інші, в даний час не встановлені субєкти господарської діяльності, з метою прикриття незаконної діяльності, яка полягає в здійсненні акумулювання значних сум не оприбуткованих готівкових коштів, та їх подальшого використання в діяльності «конвертаційних центів», діючих на території Полтавської області та інших регіонів України, а також отримання підприємствами надавачами податкового кредиту, зокрема такими як: ПП «Шлях 2011» (код 37667412), ТОВ «Елплат» (код 36984783), ПП «Тиса-Нафтогаз» (код 33090541) ТОВ «Сфера Автогаз» (код 39123561), ТОВ «Прімаукргаз» (код 37600562), ТОВ «Активія» (код 37282213), ПП «Гефест Люкс» (код 36670670), ТОВ «ТК «Гетьман» (код 37187251), ТОВ «ТК «Булат» (код 38572332), ТОВ «Родомир Плюс» (код 38095336), ТОВ «Перша пивна компанія» (код 38468628), ТОВ «Укр-Євро-Бетон» (код 37895904), ТОВ «Мека-Інвест-Україна» (код 37600494), ТОВ «Бізнес Лев» (код 39087513), ТОВ «Хамсинг» (код 40114780), ПП «ОСОБА_6 ЛТД» (код 34537137), ТОВ «Моноліт Констракшн» (код 39205335), ТОВ «Ландерон» (код 39759342), ТОВ «Квант Сервіс» (код 31801260), ТОВ «Енерго Трейд Сервіс» (код 39376491), ФГ «Раббіт Лайф» (код 36719333), ТОВ «СТ» (код 39863539), ПП «Космо-Проф» (код 36986419), ТОВ «Енерджі Оскар» (код 39467819), ТОВ «Оскар Трейд» (код 38803484), ТОВ «Ітаро» (код 35889422), ТОВ «Стройтеплоінвест» (код 39386342), ТОВ «Компанія «Ексім Трейд» (код 39728361), ТОВ «ТД «Світанок» (код 38475588), ТОВ «Крозік» (код 39416900), ТОВ «Автокомплектсервіс» (код 36961258), ТОВ «ПАЕ АСК» (код 39433004), ТОВ «Рокса» (код 39111928), ТОВ «Авто Арт» (код 36345853), ТОВ «ПК Оріон ОСОБА_5» (код 39499065), ТОВ «ТК «Гранд Маркет» (код 40228926), ТОВ «Кременерго Синтез» (код 40244801) та іншими підприємствами надавачами податкового кредиту, що використовується представниками «конвертаційних центрів» для формування податкового кредиту фіктивних підприємств та підприємств «клієнтів», зокрема таких як: ТОВ «АМ-Транс» (код 36903306), ПАТ «УМБ 23» (код 4715606), ТОВ «НВП «Квант- Сервіс» (код 37667365), ТОВ «Компанія «Хлорсистеми» (код 37965672), ТОВ «Інтерсплав» (код 23811184), ПП «Фірма Сіол» (код 24392105), ТОВ «Агроконтинет» (код 39313672), КП «Благоустрій Кременчука» (код 3351958), ТОВ «МЖК Житлобуд» (код 39098090), ТОВ «Строммаш ЧСП» (код 21060259), ТОВ «Воллер» (код 40046103), ТОВ «Мегават Сервіс» (код 37386876), ПП «Компанія Хімресурс» (код 33190873), ПП «ЗТФ «ПЕК» (код 25169467), ТОВ «НВК «Геологія» (код 38742888), ТОВ «ВКФ «Сибарит» (код 37965599), ТОВ «ТЕК «СДІ» (код 37015942), ТОВ «Автомайстер І К» (код 36670906), ПП «НВП «Герда» (код 24831786), ПП «ТМ «Новатор» (код 34397810), ПП «Ефект» (код 13767430), ТОВ «Баффет» (код 38524137), ФОП Сушнова О.С. (НОМЕР_1), ТОВ «ЕТФ» (код 38638644), ТОВ «Фірма Алгоритм» (код 32946105), ПП «ТМ-Новатор» (код 34397810), ТОВ «ІВК Енерджі» (код 38261016), ПП «Аркадія» (код 32177626), ТОВ «Інтеркорм» (код 39452074), ТОВ «Променергобуд Україна» (код 34014304), ТОВ «ПСК Енергобуд» (код 36191288), ПП «Будгарант 7» (код 34390160), ТОВ «Градолюкс» (код 36127170), ТОВ «Спецстиль Україна» (код 39375477), ТОВ «Альфарем» (код 38667434), ТОВ «ОТП Плюс» (код 38088275), ТОВ «Агро Нива» (код 39671546), ТОВ «Енерго Оіл» (код 40244162), НДП «Техноком» (код 39098855), ТОВ «Алекс Медіа» (код 40075003), ТОВ «Електродпостач» (код 33611832), ТОВ «Елітагротрейд» (код 39236939), ТОВ «АПКом-Трейдинг Плюс» (код 37980905) та інших підприємств «клієнтів», тобто вигодо набувачів, що заподіяло велику матеріальну шкоду державі.

Тому, з метою встановлення всіх обставин вчинення кримінального правопорушення, повного кола осіб, причетних до його вчинення, просив надати тимчасовий доступ до документів ТОВ «Перша пивна компанія» (код ЄДРПОУ 38468628), ТОВ «Ентерс» (код ЄДРПОУ 39870153), ТОВ «Фавор ОСОБА_5» (код ЄДРПОУ 39916412), ТОВ «Магніт-Трейд» (код ЄДРПОУ 39481917), які перебувають у володінні відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб підприємців управління державної реєстрації виконавчого комітету Кременчуцької міської ради за адресою: Полтавська область, м.Кременчук, вул. Ігоря Сердюка, 27, що мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та необхідні для проведення судових експертиз.

Перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах та заслухавши думку учасників судового провадження, слідчий суддя приходить до наступних висновків.

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Стаття 163 КПК України передбачає, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Частиною 7 ст. 163 КПК України також передбачено, що слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

В поданому до суду слідчим клопотанні доведено наявність достатніх підстав вважати, що дійсно було вчинено кримінальне правопорушення, передбачене ч.2 ст.205, ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України.

Вказана інформація має суттєве значення для встановлення обставин кримінального правопорушення, знаходиться саме у розпорядженні зазначеної в клопотанні особи, отримати зазначену інформацію у інший спосіб неможливо.

З цих підстав клопотання підлягає задоволенню, з наданням дозволу на вилучення документів.

Керуючись ст. ст.160,163 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення завірених копій документів ТОВ «Перша пивна компанія» (код ЄДРПОУ 38468628), ТОВ «Ентерс» (код ЄДРПОУ 39870153), ТОВ «Фавор ОСОБА_5» (код ЄДРПОУ 39916412), ТОВ «Магніт-Трейд» (код ЄДРПОУ 39481917), які перебувають у володінні відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб підприємців управління державної реєстрації виконавчого комітету Кременчуцької міської ради за адресою: Полтавська область, м.Кременчук, вул. Ігоря Сердюка, 27, а саме: заяв про державну реєстрацію, свідоцтв про державну реєстрацію, статутів, реєстраційних карток, протоколів установчих зборів, протоколів загальних зборів, установчих договорів, наказів про призначення та звільнення службових осіб, посадових інструкцій, інших документів реєстраційної справи, якими підтверджується державна реєстрація підприємства, його перебування на обліку платника податків, службове становище посадових осіб підприємства, та які містять зразки підписів службових осіб вищезазначених підприємств.

Тимчасовий доступ до вищевказаних документів та можливість їх вилучення надати: слідчим (старшим слідчим) слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області: ОСОБА_1, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11, ОСОБА_12, ОСОБА_13, ОСОБА_14, ОСОБА_15, ОСОБА_16, ОСОБА_17, ОСОБА_18, заступнику начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_19, начальнику другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_20, заступнику начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_21, начальнику першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_22, а також іншим особам, які будуть діяти за дорученням слідчого.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Н.Л.Яковенко

01.09.2016

Предыдущий документ : 60156787
Следующий документ : 60156795