Постановление суда № 59186850, 21.07.2016, Подільський районний суд міста Києва

Подільський районний суд міста Києва

Справа № 758/9127/16-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

21 липня 2016 року Слідчий суддя Шаховніна М.О.

при секретарі: Якимович К.І.

розглянувши клопотання старшого слідчого СВ ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві Дедуся М.М. про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016100070000024 від 07 липня 2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий СВ ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві Дедусь М.М., за погодженням з прокурором Київської місцевої прокуратури №7 м. Києва Ясь О.О., звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Матеріали досудового розслідування внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016100070000024 від 07 липня 2016 року, за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ТОВ "Медіа планета", за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України.

Клопотання мотивує тим, що згідно акту ГУ ДФС у м. Києві від 15.03.2016 року №15/26-15-14-04-04-10/35647516 встановлено, що службовими особами ТОВ "Медіа планета" що перебуває на податковому обліку в ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві, в період 01.12.2014 по 31.07.2015 за результатами фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Аниан», ТОВ "Профпідряд", ТОВ "БТС Інвест", ТОВ "Ветавія", ТОВ "Салет" та ТОВ "Латель" занижено податкові зобов»язання з ПДВ на суму 2 126 353 грн. та податку на прибуток на суму 2 304 373 грн. В подальшому проведеними процесуальними заходами встановлено, що службові особи ТОВ "Медіа планета" скористались послугами вищевказаних підприємства з ознаками «фіктивності» з метою безпідставного формування податкового кредиту з податку на додану вартість та валових витрат з податку на прибуток підприємства.

Посилаючись на те, що документи ТОВ "Медіа планета" по взаємовідносинам з ТОВ «Аниан», ТОВ "Профпідряд", ТОВ "БТС Інвест", ТОВ "Ветавія", ТОВ "Салет", ТОВ "Латель" містять фактичні дані, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, слідчий звернувся до суду з даним клопотанням.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити з викладених у ньому підстав.

Суд вважає за можливе розглядати клопотання у відсутність особи, у володінні якої знаходяться речі і документи відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України, оскільки слідчий навів достатні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Заслухавши слідчого, вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку про його задоволення частково у зв'язку з наступним.

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Клопотання слідчого, яке надійшло до суду відповідає вимогам КПК України.

Враховуючи, що документи ТОВ "Медіа планета" по взаємовідносинам з ТОВ «Аниан», ТОВ "Профпідряд", ТОВ "БТС Інвест", ТОВ "Ветавія", ТОВ "Салет", ТОВ "Латель", мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можуть сприяти розкриттю кримінального провадження та з метою недопущення знищення необхідної інформації, слідчий суддя приходить до висновку про обґрунтованість та законність клопотання.

Враховуючи наведене та керуючись ст. ст. 159-166 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого СВ ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві Дедуся М.М. про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати старшому слідчому СВ ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві Дедусю М.М. тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні службових осіб ТОВ "Медіа планета" (код ЄДР 35647516), яке згідно реєстраційних даних зареєстровано за адресою:м. Київ, вул. Пимоненка, 13, а саме до документів фінансово-господарської діяльності, що відображають фінансово-господарські взаємовідносини між ТОВ "Медіа планета" (код ЄДР 35647516) з ТОВ «Аниан» (код ЄДР 39643482), ТОВ "Профпідряд" (код ЄДР 39596478), ТОВ "БТС Інвест" (код ЄДР 39473471), ТОВ "Ветавія" (код ЄДР 39710663), ТОВ "Салет" (код ЄДР 39521671), ТОВ "Латель" (код ЄДР 39791281) за період з 01.12.2014 року по 31.07.2015 року та можливість вилучити їх оригінали, а саме: договори з додатками, специфікації до них, податкові накладні, накладні, рахунки-фактури, платіжні доручення, акти виконаних робіт, акти взаємозвірки, реєстри виданих та отриманих податкових накладних, товарно-транспортні накладні, залізничні квитанції, сертифікати якості (відповідності) на використовувані при взаємовідносинах ТМЦ, сертифікати про кваліфікацію осіб задіяних при виконанні робіт, надані контрагентом дозвільні документи на проведення господарської діяльності, журнал-ордер по рахунку № 361 (розрахунки з вітчизняними покупцями), журнал-ордер по рахунку № 281 (товари на складі), картки складського обліку, документи за результатами проведення інвентаризацій, копії сторінок журналів видачі довіреностей, векселі, акти прийому-передачі векселів, договори та первинні бухгалтерські документи про походження товару,та оригінали інших бухгалтерських документів по фінансово-господарським взаємовідносинам між товариствами за вказаний період.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення.

Ухвала складена в двох примірниках, один з яких зберігається в матеріалах справи.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: М. О. Шаховніна