Постановление суда № 57990580, 20.05.2016, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

Дата документу 20.05.2016 Справа № 554/2020/16-к

Справа № 554/2020/16-к

Провадження № 1-кс/554/4203/2016

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

20 травня 2016 року м. Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду міста Полтави Шевська О.І., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області капітана податкової міліції Атанасова Д.О. про тимчасовий доступ до речей і документів,-

в с т а н о в и л а:

Слідчий звернувся до суду із вищезазначеним клопотанням, яке обґрунтовує наступним.

У період з 01.01.2012 року по 31.12.2015 рік службові особи ТОВ «Новосанжарський молзавод» (код ЄДРПОУ 37464198) відобразили по бухгалтерському та податковому обліках фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «Востокагроресурс» (код ЄДРПОУ 33340564), СГД-ФО ОСОБА_2 (і.п.н. НОМЕР_1), ТОВ "Сирна Фішка" (код ЄДРПОУ 38799185) та СВК "Квітан" (код ЄДРПОУ 38600563), внаслідок чого умисно ухилилися від сплати податку на прибуток підприємств та податку на додану вартість у сумі 2 243 853 грн., яка у 3 000 раз перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у великих розмірах.

Так встановлено, що службові особи ТОВ «Новосанжарський молзавод» (код ЄДРПОУ 37464198) у 2014 році заключили договори на постачання молока з ТОВ «Востокагроресурс» (код ЄДРПОУ 33340564). У подальшому, виготовлену продукцію та молоко ТОВ «Новосанжарський молзавод» реалізовувало в адресу ТОВ «Лозівський молочний завод» (код ЄДРПОУ 35294028).

28.03.2016 року слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області в адресу ТОВ «Лозівський молочний завод» направлено лист №1881/16-31-23-01-03 від 28.03.2016 року з метою надання завірених належним чином копій фінансово-господарських документів по взаємовідносинам з ТОВ «Новосанжарський молзавод» (код ЄДРПОУ 37464198) за 2014-2015 рр..

18.04.2016 року слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області отримано лист ТОВ «Лозівський молочний завод» №509 від 15.04.2016 року, у якому описано лише кількість та вартість отриманого молока, завірені належним чином копії фінансово-господарських документів по взаємовідносинам з ТОВ «Новосанжарський молзавод» (код ЄДРПОУ 37464198) за 2014-2015 рр. надані не були.

Таким чином, з метою встановлення всіх обставин вчинення кримінального правопорушення, повного кола осіб, причетних до його вчинення та реального обсягу збитків, заподіяних злочинними діями винних осіб, проведення почеркознавчої та судово-економічної експертизи, а також, з метою встановлення фактичної кількості реалізованого молока та продукції, в ході досудового розслідування виникла необхідність в тимчасовому доступі до оригіналів (а у разі їх відсутності, завірених належним чином копій) фінансово - господарських документів (договорів, угод, додатків до них, накладних, податкових накладних, видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, спеціалізованих товарних накладних, актів приймання-передачі, сертифікатів якості, інших документів) ТОВ «Лозівський молочний завод» (код ЄДРПОУ 35294028) по взаємовідносинам з ТОВ «Новосанжарський молокозавод» (код ЄДРПОУ 37464198), які знаходяться у ТОВ «Лозівський молочний завод» за адресою: Полтавська область, м. Гадяч, вул. Будька, 45 А та можливість їх вилучення. .

Згідно ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя вважає за необхідне розглянути дане клопотання без участі представників ТОВ «Лозівський молочний завод» (код ЄДРПОУ 35294028) з метою запобігання умисного знищення або заміни документів, а також - забезпечення їх збереження у тому вигляді, у якому вони знаходяться на момент розгляду клопотання.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст. 107 КПК України.

Слідчий в судове засідання не з'явився, надав заяву з проханням розглядати клопотання без його участі.

Дослідивши матеріали клопотання про надання дозволу до документів, які містять охоронювану законом таємницю, слідчий суддя дійшла висновку про необхідність задоволення клопотання частково.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 40, 107, 110, 131, 132, 159-166 КПК України,-

ухвалила:

Клопотання задовольнити частково.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів (у разі їх відсутності, завірених належним чином копій) фінансово - господарських документів (договорів, угод, додатків до них, накладних, податкових накладних, видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, спеціалізованих товарних накладних, актів приймання-передачі, сертифікатів якості, інших документів) ТОВ «Лозівський молочний завод» (код ЄДРПОУ 35294028) по взаємовідносинам з ТОВ «Новосанжарський молокозавод» (код ЄДРПОУ 37464198) за період з 01.01.2014 року по 31.12.2015 рік та можливість виготовлення копій в приміщенні ТОВ «Лозівський молочний завод» за адресою: Полтавська область, м. Гадяч, вул. Будька, 45 А.

Тимчасовий доступ до вищевказаних документів та можливість виготовлення копій надати: старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області Атанасову Д.О., старшому слідчому з ОВС ГУ ДФС у Полтавській області Буту Д.В., слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області Сірому Є.О., старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області Подрізу С.А., старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області Федоровичу В.В., слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області Бурлі Б.І. або іншій особі, яка буде діяти за дорученням слідчогоФС у Полтавській області Бурлі Б.І. або іншій особі, яка буде діяти за дорученням слідчого.

Строк дії ухвали - 1 місяць.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.І. Шевська