№ 57055862, 12.01.2015, Центральний районний суд м. Миколаєва

н\п 1-кс/490/5001/2014

Центральний районний суд м. Миколаєва

54001, м. Миколаїв, вул. Потьомкінська, 49, тел. (0512) 36-10-69, 36-90-08 inbox@ct.mk.court.gov.ua

Справа № 490/13715/14-к

У Х В А Л А

12.01.2015 слідчий суддя Центрального районного суду м. Миколаєва Дірко І.І., за участю секретаря Кузема А.С., розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Миколаївській області ОСОБА_1Я, погоджене з прокурором відділу прокуратури Миколаївської області ОСОБА_2., про тимчасовий доступ до документів,

В С Т А Н О В И В:

В провадженні СУ ФР ГУ Міндоходів Миколаївської області перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32014150000000097 від 03.11.2014, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України, а саме за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ТОВ «Союз Ойл» (код ЄДРПОУ 37104641), які в період з липня 2011 по червень 2014 завищили суму податкового кредиту з ПДВ при здійсненні фінансово господарських операцій з постачальниками ТЗОВ „Галнафта (код ЄДРПОУ 34454281), ТОВ „Праус (код ЄДРПОУ 37276126), ТОВ „Барилит Плюс (код ЄДРПОУ 38361609), ТОВ „ОСОБА_3 Петролеум (код ЄДРПОУ38544588), ТОВ „Гед Холдингс (код ЄДРПОУ 32714059), і тим самим ухилилися від сплати до бюджету податку на додану вартість в сумі 14471467,0грн.

Під час досудового розслідування виникла необхідність отримати відомості та копії первинних бухгалтерських та податкових документів, що стосуються фінансово господарських взаємовідносин між ТОВ «Союз Ойл» (код ЄДРПОУ 37104641) та ПАТ „Дніпронафтопродукт (код ЄДРПОУ 03481879), в звязку з чим слідчим в порядку ст. 93 КПК України направлену вимогу в адресу ПАТ „Дніпронафтопродукт про надання відомостей та відповідних копій документів, у відповідь на яку підприємство ПАТ „Дніпронафтопродукт листами № 2811/01 та 2811/03 від 28.11.2014 повідомило про відсутність можливостей її задовольнити та зазначило про можливість отримання документів в порядку, передбаченому ст. 165 Кримінального Процесуального Кодексу України.

У звязку з виниклою необхідністю та не можливістю іншим способом отримати відомості, які мають суттєве значення як докази у зазначеному кримінальному провадженні та іншими способами встановити обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, не видається можливим, старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Миколаївській області ОСОБА_1 звернувся до слідчого судді в рамках кримінального провадження № 32014150000000097 з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, що перебувають у володінні ПАТ „Дніпронафтопродукт, юридична адреса: м. Дніпропетровськ, вул. К. Лібкхнехта, 11, поштова адреса: м. Дніпропетровськ, вул. Океанська, 11.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали кримінального провадження, вважаю за необхідне клопотання задовольнити частково.

Керуючись ст.ст. 164, 309 КПК України, суддя

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити частково, надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Миколаївській області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до документів (з можливістю ознайомитись та зробити копії) без їх вилучення, що перебувають у володінні ПАТ „Дніпронафтопродукт (код ЄДРПОУ 03481879), юридична адреса: м. Дніпропетровськ, вул. К. Лібкхнехта, 11, поштова адреса: м. Дніпропетровськ, вул. Океанська, 11, а саме:

Первинних бухгалтерських та податкових документів, стосовно надання ПАТ „Дніпронафтопродукт (код ЄДРПОУ 03481879) в квітні - травні 2014року послуг з перевезення скрапленого газу з м. Кременчук до АГЗС ТОВ «Союз Ойл», розташованих на території Миколаївської області, згідно наступних товаро транспортних накладних: 1082/04, 1077/04, 1088/04, 1307/04, 1309/04, 1306/04 (укладених договорів з додатками до них, накладних, виданих податкових накладних, товаро транспортних накладних, подорожніх листів, актів приймання передачі товарів, робіт (послуг), розрахункових, касових та інших документів стосовно отримання оплати за виконані ПАТ „Дніпронафтопродукт роботи (послуги).

Документів щодо наявності у ПАТ „Дніпронафтопродукт або використання у квітні 2014року автомобілів НОМЕР_1, НОМЕР_2 спеціально обладнаних для перевезення скрапленого газу.

Документів щодо перебування водіїв ОСОБА_4, ОСОБА_5 протягом квітня 2014 у трудових відносинах ПАТ „Дніпронафтопродукт (наказів, трудових договорів, тощо).

Первинних бухгалтерських та податкових документів, стосовно фінансово господарських взаємовідносин ПАТ „Дніпронафтопродукт (код ЄДРПОУ 03481879) з ТОВ „Еквіта (код ЄДРПОУ 37282318), відповідно до договору від 04.01.2013 № 3220 (укладеного договору з додатками до нього, накладних, отриманих податкових накладних, товаро транспортних накладних, подорожніх листів, актів приймання передачі товарів, робіт (послуг), розрахункових, касових та інших документів стосовно здійснення оплати за поставлені товари, роботи (послуги).

Документів щодо наявності у ПАТ „Дніпронафтопродукт на правах власності або використання основних фондів, в т.ч. спеціального обладнання для зберігання, обліку , перевантаження палива ( в т.ч. скрапленого газу, яке фактично використовувалось ПАТ „Дніпронафтопродукт у вказаному періоді.

Документів щодо здійснення ПАТ „Дніпронафтопродукт контрольно пропускного режиму на території зберігання (навантаження) палива - м. Кременчук, проїзд Галузевий, 80, м. Дніпропетровськ, вул.. Океанська, 11 - відповідних сторінок книг обліку транспортних засобів в період квітня травня 2014 року.

Отриманих ПАТ „Дніпронафтопродукт листів, звернень повідомлень протягом квітня травня 2014року від ТОВ „Праус, ТОВ „Барилит Плюс, ТОВ „ОСОБА_3 Петролеум, ТОВ «Союз Ойл» про перехід права власності на паливо.

Строк дії ухвали 30 діб. У разі відмови в наданні тимчасового доступу, слідчим суддею на підставі ст. 166 КПК України може бути наданий дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя Дірко І.І.