№ 57055852, 16.01.2015, Центральний районний суд м. Миколаєва

н\п 1-кс/490/609/2015

Центральний районний суд м. Миколаєва

54001, м. Миколаїв, вул. Потьомкінська, 49, тел. (0512) 36-10-69, 36-90-08 inbox@ct.mk.court.gov.ua

Справа № 490/13805/14-к

У Х В А Л А

16.01.2015р. слідчий суддя Центрального районного суду м. Миколаєва Дірко І.І. за участю слідчого Нікітіна С.В., розглянувши погоджене із прокурором відділу прокуратури Миколаївської області ОСОБА_1 клопотання старшого слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міністерства доходів і зборів в Миколаївській області ОСОБА_2 про надання тимчасового доступу до документів,-

В С Т А Н О В И В:

Встановлено, що відповідно до акту перевірки від 15.04.2014 №297/14-03-22-01/32997486 службові особи ТОВ „Миколаївське заводобудівельне управління № 8 (код ЄДРПОУ 32997486) в період з 01.01.2012 по 31.12.2013 шляхом проведення фінансово-господарських безтоварних операцій з ТОВ Адвокатська контора «Адвокат» (код ЄДРПОУ 38841823), ТОВ Адвокатська контора «Адвокат» (код ЄДРПОУ 337844100), ТОВ «Агро-Іс» (код ЄДРПОУ 31612787), ТОВ «СВД-М Плюс» (код ЄДРПОУ 3784992) занизили податок на прибуток підприємства на суму2794 995грн, та занизили податок на додану вартість на суму 127 630 грн. Таким чином ухилилися від сплати податків на загальну суму 2992625 грн.

В ході досудового розслідування встановлено що в період 2012-2013 років ТОВ «Миколаївське заводобудівельне управління № 8» виконувало на території ТОВ «Юкрейніан Шугар Компані» (код ЄДРПОУ 34539925) будівельні роботи при проведенні яких було укладено договори з ПП «Агро-Іс» ТОВ та «СВД-М Плюс» про надання послуг повязаних з перевезенням вантажів та будівельних матеріалів та послуг, повязаних з виконанням робіт спеціальної техніки (самоскиди, трактори, бульдозери, ескалатори тощо).

16.06.2014 до ТОВ «Сервісний Центр «Металург» було направлено вимогу в порядку ст.93 КПК України про надання копій первинних бухгалтерських документів по взаємовідносинам з ТОВ «Миколаївське заводобудівельне управління № 8», на що 01.07.2014 отримано лист з відмовою в наданні підприємством вказаних документів.

16 січня 2015 року слідчий Нікітін С.В. звернувся до слідчого судді Центрального районного суду м. Миколаєва з погодженим із прокурором відділу прокуратури Миколаївської області ОСОБА_1 клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до первинних бухгалтерських документів ТОВ «Сервісний Центр «Металург» (код ЄДРПОУ 32654880) по взаємовідносинам з ТОВ «Миколаївське заводобудівельне управління №8».

Вивчивши надані матеріали досудового розслідування та клопотання слідчого, вислухавши його пояснення, вважаю клопотання таким, що підлягає задоволенню на підставі ч. 5 ст. 163 КПК України, оскільки вказані документи ТОВ «Сервісний Центр «Металург» (код ЄДРПОУ 32654880), можуть бути використані як докази важливих обставин кримінального правопорушення, що є предметом розслідування у вказаному вище кримінальному провадженні, а саме фактів ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Миколаївське заводобудівельне управління №8». У той же час іншими способами довести ці обставини є неможливим.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 163 - 166 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Надати старшому слідчому слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міністерства доходів і зборів в Миколаївській області ОСОБА_2 дозвіл на тимчасовий доступ до первинних бухгалтерських документів ТОВ «Сервісний Центр «Металург» (код ЄДРПОУ 32654880), розташованого за адресою: м. Миколаїв, пр. Жовтневий, 471 по взаємовідносинах з ТОВ „Миколаївське заводобудівельне управління № 8 (32997486), а саме:

реєстри отриманих та виданих податкових накладних. фінансово-господарські документи, що підтверджують сплату грошових коштів за вчиненим правочином. фінансово-господарські документи, що підтверджують передачу товарів, виконання робіт (надання послуг) за вчиненим правочином товарно-транспортні накладні, податкові накладні, рахунки-фактури, акти виконаних робіт, акти приймання-передачі ТМЦ, актів прийняття на зберігання ТМЦ, довіреності на отримання товарно - матеріальних цінностей. сертифікати якості і відповідності, технічні паспорти на ТМЦ. договори (контракти, рахунки-фактури) та додатки до них. список робітників, які виконували роботи від ТОВ «Миколаївське заводобудівельне управління № 8». документи отримані у вказаному періоді від ТОВ «Миколаївське заводобудівельне управління № 8» на підставі яких здійснювався пропуск на територію ТОВ «Сервісний Центр «Металург» транспортних засобів, будівельної техніки, працівників (заявок про надання перепусток, звернень, тощо), а також документи, якими надано пропуск на територію ТОВ «Сервісний Центр «Металург».

Ухвала діє до 16 лютого 2015 року, оскарженню не підлягає та набирає законної сили негайно після її оголошення.

Слідчий суддя: Дірко І.І.