Постановление суда № 56288351, 16.01.2015, Соснівський районний суд м. Черкас

У К Р А Ї Н А

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів

Cправа номер 712/332/15к

Номер провадження 1-кс/712/170/15

м. Черкаси 16 cічня 2015 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м.Черкаси Чепурний В.П. при секретарі Олефіренко В.В. за участю прокурора Палій Т.Л., ст. слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, розглянувши винесене в кримінальному провадженні №32014250000000056 слідчим СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області лейтенантом податкової міліції ОСОБА_1, і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про надання дозволу на здійснення тимчасового доступу до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

Ст. слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання мотивує тим, що у Слідчому управлінні фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №32014250000000056, щодо службових осіб ПП «Резонагро» (код ЄДРПОУ 37400087), за ч.3 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ПП «Резонагро» (код ЄДРПОУ 37400087), що зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, оф. 31, будучи відповідальними за правильність нарахування та своєчасність сплати податків та обовязкових платежів до державного бюджету, в період з 01.10.2012 по 31.07.2013, відображали в податковій звітності безтоварні операції з придбання ТМЦ (робіт, послуг) від підприємств, що мають ознаки фіктивності, а саме: ПП «Астарта Трейд-М» (код ЄДРПОУ 381707799), ТОВ «Ерлайф Альянс» (код ЄДРПОУ 37317282), ТОВ «ОСОБА_3 Груп» (код ЄДРПОУ 366770021), ТОВ «Скайлайн Компані» (код ЄДРПОУ 38463614), ТОВ «Авто-Коннект ЛТД» (код ЄДРПОУ 35524223) чим ухилилися від сплати податку на прибуток в розмірі 1 957 тис. грн. та податку на додану вартість в розмірі 1 989 тис. грн., а всього на загальну суму 3 946 тис. грн.

Враховуючи вищевикладене, в діях службових осіб ПП «Резонагро» (код ЄДРПОУ 37400087) вбачаються ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, кваліфікованого як умисне ухилення від сплати податків, зборів (загальнообов'язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчинене службовою особою підприємства, яка зобов'язана їх сплачувати, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

В звязку з вищевикладеним, з метою встановлення всіх обставин по кримінальному провадженню, а саме встановлення кола всіх службових осіб ТОВ «ОСОБА_3 Груп» (код ЄДРПОУ 366770021), які могли складати та підписувати первинні фінансово-господарські документи та бути причетними до скоєння вказаного правопорушення, а також осіб, які могли представляти їх інтереси за дорученням, виникла необхідність долучити до матеріалів кримінального провадження документи реєстраційної справи ТОВ «ОСОБА_3 Груп» (код ЄДРПОУ 366770021), а саме: документів, що надаються юридичною особою державному реєстратору для проведення реєстраційної дії, реєстраційні картки, протоколів загальних зборів учасників товариства, анкет щодо засновників та службових осіб, доручень на представництво інтересів, наказів щодо призначення посадових осіб, квитанції, свідоцтва, статутні документи, рішень (ухвал) господарського суду, рішень власника щодо ліквідації підприємства та інших реєстраційних документів ТОВ «ОСОБА_3 Груп» (код ЄДРПОУ 366770021), які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та перебувають у володінні службових осіб реєстраційної служби Кіровоградського районного управління юстиції Кіровоградської області.

Дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку учасників процесу, суд вважає, що дане клопотання підлягає до задоволення, оскільки, у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому необхідно отримати тимчасовий доступ з можливістю вилучити документи реєстраційної справи ТОВ «ОСОБА_3 Груп» (код ЄДРПОУ 366770021).

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1. Задовольнити клопотання ст. слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 та надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю вилучити документи реєстраційної справи ТОВ «ОСОБА_3 Груп» (код ЄДРПОУ 366770021), а саме: документів, що надаються юридичною особою державному реєстратору для проведення реєстраційної дії, реєстраційні картки, протоколів загальних зборів учасників товариства, анкет щодо засновників та службових осіб, доручень на представництво інтересів, наказів щодо призначення посадових осіб, квитанції, свідоцтва, статутні документи, рішень (ухвал) господарського суду, рішень власника щодо ліквідації підприємства та інших реєстраційних документів ТОВ «ОСОБА_3 Груп» (код ЄДРПОУ 366770021), які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та перебувають у володінні службових осіб реєстраційної служби Кіровоградського районного управління юстиції Кіровоградської області.

Організацію виконання ухвали покласти на ст. оперуповноваженого ОУ ДПІ у м. Черкасах майора податкової міліції ОСОБА_4 та слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ст. лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, який в свою чергу може доручити її виконання іншому органу досудового розслідування та оперативному підрозділу Міністерства доходів і зборів України. Ухвала діє протягом 30 діб з дня її винесення та може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5днів з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали можливо застосування санкцій, передбачених ст. 166 КПК України, а саме проведення обшуку.

Слідчий суддя В.П. Чепурний

Ухвала мені оголошена, копію отримав: «___»_____201__року

______/ _______/

(підпис) (прізвище, ініціали)