№ 55717212, 22.02.2012, Індустріальний районний суд м. Дніпропетровська

Дело № 0417/3430/2012

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

Именем Украины

22.02.2012 г. Днепропетровск

Судья Индустриального районного суда г. Днепропетровска Зосименко С.Г., рассмотрев представление следователя прокуратуры Индустриального района г. Днепропетровска о производстве выемки в ПАО КБ ПРИВАТБАНК, МФО 305299, документов ООО Торговый дом Спутник(код 30548674), по счету 26006121684022,-

УСТАНОВИЛ:

В производстве прокуратуры Индустриального района г. Днепропетровска находится уголовное дело № 64129001 по факту служебного подлога и уклонении от уплаты налогов должностными лицами ООО Химпродукт, по признакам состава преступлений, предусмотренных ст.ст. 366 ч.2, 212 ч.3 УК Украины. В ходе досудебного следствия установлено, что на протяжении 2008 -2011 года должностные лица ООО "Химпродукт" (код ЕГРПОУ 31346810) в ходе осуществления финансово-хозяйственной деятельности достоверно зная, что ООО "Химпродукт" не имело хозяйственных отношений с ЧП "Бетта ДК" (код ЕГРПОУ 36573659), ЧП "Квадротех" (код ЕГРПОУ 36052362), ЧП "ПСГ "Аютана" (код ЕГРПОУ 33421543), умышленно, с целью уклонения от уплаты налогов в особо крупных размерах, отобразили в налоговой отчетности по налогу на добавленную стоимость и по налогу на прибыль за период 2008-2011 года заведомо неправдивые сведения об операциях по приобретению продукции у ЧП "Бетта ДК", ЧП "Квадротех", ЧП "ПСГ "Аютана" в связи с чем необоснованно завысили налоговый кредит по налогу на добавленную стоимость и валовые затраты.

Согласно выводу судебно-экономической экспертизы, в результате указанных действий должностных лиц ООО "Химпродукт" в государственный бюджет Украины не поступили средства в виде налога на добавленную стоимость и налога на прибыль в сумме больше 2 млн. грн., что превышает 5 тыс. необлагаемых минимумов доходов граждан.

Также установлено, что согласно приговора Самарського районного суда г. Днепропетровска № 1-339/2011 от 30.09.2011 года ЧП "ПСГ "Аютана" признано фиктивным. Кроме этого таким приговором признано фиктивным ЧП Екватор ТЦ(код ЕГРПОУ 20240309).

Установлено, что реквизиты ЧП Екватор ТЦ отражены в налоговой отчетности ООО Торговый дом Спутник(код ЕГРПОУ 30548674) как предприятия поставлявшего последним товар (работы, услуги). Таким образом, должностные лица ООО Торговый дом Спутникиспользовали реквизиты ЧП Екватор ТЦв схемах по незаконному формированию налогового кредита по НДС и минимизации налоговых обязательств

При этом в таких схемах использовался расчетный счет ООО Торговый дом Спутник(код 30548674), № 26006121684022, открытый в ПАО КБ ПРИВАТБАНК, МФО 305299.

21 февраля 2012 года в суд подано представление следователя прокуратуры Индустриального району г. Днепропетровска, с согласия исполняющего обязанности прокурора Индустриального района г. Днепропетровска, о производстве выемки в ПАО КБ ПРИВАТБАНК, МФО 305299, документов ООО Торговый дом Спутник(код 30548674), по счету 26006121684022, а именно:

- юридического дела, в том числе учредительных и регистрационных документов, заявлений на открытие (закрытие) счетов в национальной и иностранной валютах, заявлений и иных документов на выдачу пластиковых карт, карточек с образцами подписей и оттисками печатей, договоров на расчетно-кассовое обслуживание, договоров на обслуживание в системе Клиент-банк, актов приема-передачи программного продукта, копий документов личности учредителей и должностных лиц фирмы, доверенностей на право управления счетом и распоряжение денежными средствами, находящимися на нем;

- распечаток реестров платежных документов, отражающих движение денежных средств за период с момента открытия счета до настоящего времени, с отражением следующих сведений: дата поступления (перечисления), МФО, номер счета, номер платежного документа, наименование предприятия, код ОКПО, сумма, назначение платежа по счету на бумажном и магнитном носителях;

- документов, послуживших основанием для выдачи наличных денежных средств со счета (чеков, квитанций, расходных ордеров, договоров и др.)

На основании изложенного, принимая во внимание, что в ПАО КБ ПРИВАТБАНК, МФО 305299, находятся документы относительно открытия и функционирования счета № 26006121684022, имеющие значение по делу, считаю, что данное представление подлежит удовлетворению.

На основании изложенного и руководствуясь ст. 30 Конституции Украины, ст. ст. 141, 177, 178 УПК Украины, -

ПОСТАНОВИЛ:

Провести выемку в ПАО КБ ПРИВАТБАНК, МФО 305299, документов ООО Торговый дом Спутник(код 30548674), по счету 26006121684022, а именно:

- юридического дела, в том числе учредительных и регистрационных документов, заявлений на открытие (закрытие) счетов в национальной и иностранной валютах, заявлений и иных документов на выдачу пластиковых карт, карточек с образцами подписей и оттисками печатей, договоров на расчетно-кассовое обслуживание, договоров на обслуживание в системе Клиент-банк, актов приема-передачи программного продукта, копий документов личности учредителей и должностных лиц фирмы, доверенностей на право управления счетом и распоряжение денежными средствами, находящимися на нем;

- распечаток реестров платежных документов, отражающих движение денежных средств за период с момента открытия счета до настоящего времени, с отражением следующих сведений: дата поступления (перечисления), МФО, номер счета, номер платежного документа, наименование предприятия, код ОКПО, сумма, назначение платежа по счету на бумажном и магнитном носителях;

- документов, послуживших основанием для выдачи наличных денежных средств со счета (чеков, квитанций, расходных ордеров, договоров и др.)

Выемку провести с соблюдением требований ст. ст. 180, 181, 183, 186 УПК Украины в течение десяти дней со дня вынесения постановления, то есть по 03 марта 2012 года включительно.

О результатах исполнения настоящего постановления немедленно сообщить в Индустриальный районный суд г. Днепропетровска.

Судья: С.Г. Зосименко