Постановление суда № 54337319, 07.12.2015, Краматорський міський суд Донецької області

Справа № 234/19848/15-к

Провадження № 1-кс/234/5385/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів

07 грудня 2015 року м. Краматорськ

Слідчий суддя Краматорського міського суду Михальченко А.О., секретар Вербовецька Д.В., за участю старшого слідчого Шашуріної О.А.,

розглянувши клопотання старшого слідчого першого ВКР СУ ФР ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області майора податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у ПАТ «ДТЕК Добропільська ЦЗФ» та перевіривши надані матеріали клопотання, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження за №32015050390000037 від 09.06.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч.3 КК України, у рамках якого було подано клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши слідчого,-

ВСТАНОВИВ:

Клопотання надійшло до суду 04.12.2015 року.

Клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні №32015050390000037 від 09.06.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч.3 КПК України, відповідає вимогам ст.160 КПК України.

Старший слідчий першого ВКР СУ ФР ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області майор податкової міліції ОСОБА_1 звернулася до Краматорського міського суду Донецької області із клопотанням про тимчасовий доступ до документів у якому зазначила, що в звітні податкові періоди з січня 2011 по 2014 роки службові особи ТОВ «Промбуд Плюс» (код ЄДРПОУ: 34550865, юридична адреса: 1133, м Київ, Печерський район, бульв. Лесі Українки, 5-А/14; фактична адреса: 85043, Донецька область, м. Білицьке, вул. Донецька, 20), діючи умисно, шляхом здійснення фінансово-господарських взаємовідносин з контрагентами ТОВ «Мериленд Сіті» (ЄДРПОУ: 39244892), ТОВ «Донтехспецстрой» (ЄДРПОУ: 38220378), ТОВ"Термінал Холдинг" (ЄДРПОУ: 38586633), ТОВ "Сістемс Сервіс" (ЄДРПОУ: 38470904), ПП«Транс Строй - Д» (ЄДРПОУ: 39291062), ТОВ "Вуглепостач" (ЄДРПОУ: 38356708), ТОВ "КВ Варда" (ЄДРПОУ: 37217694), ТОВ «Ентер Агро» (ЄДРПОУ: 39351922), ТОВ «Дарк Інвест» (ЄДРПОУ: 35099258), ТОВ "Токус" (ЄДРПОУ: 23783973), ТОВ "ВСК Геос" (ЄДРПОУ: 36756148), ТОВ "Діон Плюс" (ЄДРПОУ: 34849939), ТОВ «Промдонмеханізація» (ЄДРПОУ: 35514519), ТОВ «Трейдлайт» (ЄДРПОУ: 38356720), ТОВ «Трейд-Стил» (ЄДРПОУ: 37254888), ТОВ «Спецтехмонтаж-Метал» (ЄДРПОУ: 33956931), ТОВ "СТБ Сервіс" (ЄДРПОУ: 38356736) та ТОВ «Компус» (ЄДРПОУ: 37135355), що мали безтоварний характер, ухилилися від сплати податків в особливо великих розмірах, а саме з податку на додану вартість на суму 1537,0 тис. грн. та податку на прибуток на суму 1551,9 тис. грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету податків у загальній сумі 3089, 015 тис. грн., які є коштами в особливо великих розмірах.

Вищезазначені дії посадових осіб попередньо кваліфіковані за ч.3 ст.212 КК України.

При проведені аналізу контрагентів ТОВ «Промбуд Плюс» (код ЄДРПОУ: 34550865) встановлено, що останнє в період з 2011 по 2014 роки мало взаємовідносини з ПАТ «ДТЕК Добропільська ЦЗФ» (код ЄДРПОУ: 00176472),

Досудовим розслідуванням встановлено, що ПАТ «ДТЕК Добропільська ЦЗФ» (код ЄДРПОУ: 00176472) знаходяться оригінали договорів, первинні бухгалтерські документи (рахунків, накладних, видаткових і податкових накладних, платіжних доручень, банківських виписок, журналів пропуску на територію підприємства, журналів по техніки безпеки, журналів по техніки пожарної безпеки,журналів вїзду - виїзду на територію підприємства, акти виконаних робіт, послуг, з розшифровкою, тощо), що свідчать про фінансово-господарські взаємини з ПАТ «ДТЕК Добропільська ЦЗФ» (код ЄДРПОУ: 00176472) ТОВ «Промбуд Плюс» (код ЄДРПОУ: 34550865) щодо придбання товарно-матеріальних цінностей, робіт, послуг в період з 2011 по 2014 роки, а також інформації та відомості про осіб відповідальних за ведення фінансово-господарської діяльності від імені ТОВ «Промбуд Плюс» (код ЄДРПОУ: 34550865).

Аналіз процесуальних документів відносно взаємовідносин ТОВ «Промбуд Плюс» (код ЄДРПОУ: 34550865) з ПАТ «ДТЕК Добропільська ЦЗФ» (код ЄДРПОУ: 00176472), свідчить про те, що оригінали договорів, первинні бухгалтерські документи (рахунків, накладних, видаткових і податкових накладних, платіжних доручень, банківських виписок, журналів пропуску на територію підприємства, журналів по техніки безпеки, журналів по техніки пожарної безпеки,журналів вїзду - виїзду на територію підприємства, акти виконаних робіт, послуг, з розшифровкою, тощо), що свідчать про фінансово-господарські взаємини ПАТ «ДТЕК Добропільська ЦЗФ» (код ЄДРПОУ: 00176472) з ТОВ «Промбуд Плюс» (код ЄДРПОУ: 34550865) мають суттєве значення для встановлення важливих для слідства обставин щодо визначення службових осіб підприємства, які були відповідальними за ведення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Промбуд Плюс» (код ЄДРПОУ: 34550865), а також хронології та осіб, які підписували ці документи та можуть бути використаними при проведені почеркознавчої експертизи.

Враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вищевказані документи перебувають у розпорядженні ТОВ «СТЕК», самі по собі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відомості, що містяться в цих документах будуть використані як докази, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо, а їх вилучення необхідно для досягнення мети отримання доступу до оригіналів документів, клопотання слідчого підлягає задоволенню.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.159-166 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого першого ВКР СУ ФР ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області майора податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів задовольнити.

Надати старшому слідчому першого ВКР СУ ФР ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області майору податкової міліції ОСОБА_1, з правом доручення її виконання в порядку ст.40 КПК України, тимчасовий доступ до оригіналів документів з можливістю їх вилучення, а саме до договірних, первинних бухгалтерських документів (рахунків, накладних, видаткових і податкових накладних, платіжних доручень, банківських виписок, журналів пропуску на територію підприємства, журналів по техніки безпеки, журналів по техніки пожарної безпеки,журналів вїзду - виїзду на територію підприємства, акти виконаних робіт, послуг, з розшифровкою, тощо) що свідчать про фінансово-господарські взаємини ПАТ «ДТЕК Добропільська ЦЗФ» (код ЄДРПОУ: 00176472) з ТОВ «Промбуд Плюс» (код ЄДРПОУ: 34550865) щодо придбання товарно-матеріальних цінностей, робіт, послуг в період з 2011по 2014 роки, що перебувають у володінні службових ПАТ «ДТЕК Добропільська ЦЗФ» (код ЄДРПОУ: 00176472) та знаходиться за адресою: 85000 ОСОБА_2 ДОБРОПІЛЬСЬКА,ВУЛ.КИЇВСЬКА,БУД.1.

Строк дії ухвали встановити до 07.01.2016 року.

Розяснити, що згідно ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: