Постановление суда № 54245370, 05.09.2014, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/24744/14-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

05 вересня 2014 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Фаркош Ю.А., при секретарі Дружук Д.І., за участю слідчого Дернового В.В., розглянувши у відкритому судовому засіданні у залі суду в м. Києві клопотання слідчого в особливо важливих справах Генеральної прокуратури України Дернового В.В. про дозвіл на проведення позапланової виїзної ревізії,

В С Т А Н О В И В :

Слідчий Дерновий В.В. звернувся з клопотанням, погодженим прокурором першого відділу процесуального керівництва управління процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих центрального апарату Генеральної прокуратури України Зубковим А. про дозвіл на проведення позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності ДП "Конотопське лісове господарство" (ЄДРПОУ 00992935).

Зі змісту та матеріалів клопотання, у провадженні Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудового розслідування 07.05.2014 під №42014000000000364 за ч. 2 ст. 364 КК України.

Установлено, що у період 2011-2014 років службові особи Державного агентства лісових ресурсів України налагодили протиправну схему, за якою іноземні суб'єкти підприємницької діяльності, для закупівлі на території України та подальшого експорту деревини та лісопродукції, були протиправно змушені укладати договори про надання маркетингових послуг щодо пошуку на території України та інших країн СНД постачальників зазначеної продукції з суб'єктами господарювання, створення та діяльність яких пов'язана з керівництвом Держлісагентства України.

Також установлено, що у період 2011-2014 років державне підприємство "Конотопське лісове господарство" на підставі прямих договорів реалізовувало лісопродукцію іноземним суб'єктам підприємницької діяльності, лише після того як останні (імпортери лісопродукції) протиправно були змушенні службовими особами Держлісагентства України здійснювати перерахування, на розрахункові рахунки інших суб'єктів господарювання, коштів за фактично не надані маркетингові послуги щодо пошуку постачальників деревини на території України та інших країн СНД.

Таким чином, слідчий вказує, що виникла необхідність у проведенні позапланової виїзної документальної ревізії фінансово - господарської діяльності державного підприємства "Конотопське лісове господарство" з метою визначення розміру збитків, заподіяних внаслідок реалізації лісопродукції за цінами, нижчими за собівартість виробленої продукції та за цінами, нижчими за ті, що склалися на ринку.

Заслухавши пояснення слідчого, який підтримав клопотання, дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, надходжу до наступного висновку.

Згідно з ч. 6 ст. 11 Закону України "Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні" позапланова виїзна ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду.

Відповідно до ч. 7 ст. 11 Закону України "Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні", позапланові виїзні ревізії суб'єктів господарської діяльності незалежно від форми власності, які не віднесені цим Законом до підконтрольних установ, проводяться органами державного фінансового контролю за рішенням суду, ухваленим на підставі клопотання слідчого, прокурора для забезпечення розслідування під час кримінального провадження.

Вважаю, що для забезпечення розслідування в кримінальному провадженні та збирання доказів, перевірки законності укладених договорів підприємством з іноземними суб"єктами господарської діяльності щодо продажу лісопродукції, визначення розміру збитків, наявні підстави для надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності ДП "Конотопське лісове господарство".

Таким чином, клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 40, 107, 110, 309 КПК України, ст.ст. 5, 11 Закону України "Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні", слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого в особливо важливих справах Генеральної прокуратури України Дернового В.В. про дозвіл на проведення позапланової виїзної ревізії, - задовольнити.

Надати дозвіл на проведення позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності ДП «Конотопське лісове господарство», юридична адреса: Сумська область, Конотопський район, с. Бочечки, вул. Загребля, 65 (ЄДРПОУ 00992935), проведення якої доручити Державній фінансовій інспекції України, тривалістю 15 робочих днів, із визначенням дати її початку - 15.09.2014 та датою закінчення - 03.10.2014.

На вирішення інспекторам Державної фінансової інспекції України поставити наступні запитання:

-чи дотримано вимоги чинного законодавства при укладанні договорів ДП "Конотопське лісове господарство" з іноземними суб'єктами господарської діяльності щодо продажу лісопродукції у період з 01.01.2011 по 01.04.2014?

-чи завдано збитків державі, внаслідок реалізації у період з 01.01.2011 по 01.04.2014 ДП "Конотопське лісове господарство" іноземним суб'єктам господарювання лісопродукції за ціною, нижчою за собівартість та ринкові ціни, а також з порушеннями вимог законодавства та інших нормативно-правових актів?

Надати можливість інспекторам Державної фінансової інспекції України в ході проведення позапланової виїзної ревізії та зустрічних звірок ознайомлюватися з оригіналами і копіями нормативних, фінансово-господарських, бухгалтерських та інших документів, у тому числі з необхідними матеріалами кримінального провадження № 42014000000000364, робити з них копії.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення на ухвалу можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Ю.А. Фаркош

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 - матеріали судового провадження № 757/24744/14-к

Примірник 2 - слідчому в особливо важливих справах Генеральної прокуратури України Дерновому В.В.

Слідчий суддя: Ю.А.Фаркош