Постановление суда № 53615681, 16.01.2014, Рівненський міський суд Рівненської області

Справа № 569/355/14-к

УХВАЛА

16 січня 2014 року м. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області Ореховська К.Е. , з участю слідчого Марчука В.Я. розглянувши клопотання заступника начальника відділу розслідування особливо важливих справ та злочинів, учинених організованими групами і злочинними організаціями, СУ УМВС України в Рівненській області ОСОБА_1 яке погоджене заступником начальника відділу процесуального керівництва при провадженні досудового розслідування органами внутрішніх справ та підтримання державного обвинувачення прокуратури Рівненської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до документів , -

ВСТАНОВИВ:

Заступник начальника відділу розслідування особливо важливих справ та злочинів, учинених організованими групами і злочинними організаціями, СУ УМВС України в Рівненській області ОСОБА_1 звернувся до Рівненського міського суду з клопотанням, яке погоджене заступником начальника відділу процесуального керівництва при провадженні досудового розслідування органами внутрішніх справ та підтримання державного обвинувачення прокуратури Рівненської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до документів про тимчасовий доступ до документів (інформації).

В обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що в його провадженні перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12013190020000126 від 16.04.2013 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.191, ч.2 ст.205, ч.2 ст.209 КК України.

Слідчий підтримав клопотання в повному обсязі , суду пояснив, що під час проведення досудового розслідування, виникла необхідність у вилученні документів особової справи, про взяття облік платника податків, реєстрацію платника податку на додану вартість, декларацій про прибуток підприємства, декларацій з податку на додану вартість, в тому числі розшифровок податкових зобовязань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (додаток5), переліку виданих та отриманих податкових накладних, розрахунків по комунальному податку, актів перевірок ТОВ «Маркет-інвест» (код ЄДРПОУ 37813549), повідомлень про відкриття рахунків в банківських установах та інших документів (листи, звернення, повідомлення, що мають відношення до вказаного товариства), що знаходяться у володінні Державної податкової інспекції у Печерському районі Головного управління Міндоходів у м. Києві за адресою: м. Київ, вул. Лєскова,2, за період часу з 28.07.2011 по день винесення ухвали, у зв»язку з чим просить суд його задоволити.

Крім того слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни та знищення речей чи документів, слідчий суддя приходить до висновку про розгляд даного клопотання , без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Заслухавши пояснення слідчого та дослідивши надані матеріали кримінального провадження, слід прийти до висновку, що клопотання підлягає до задоволення.

Відповідно до ч.1 ст.159 КК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч.5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що зазначені документи містять відомості про задекларовані результати діяльності та суми податкового кредиту і податкових зобовязань зазначеного товариства, осіб, що їх виконували та завіряли від імені товариства, з метою встановлення осіб, що складали зазначені документи у кримінальному провадженні необхідно провести судово-почеркознавчі експертизи, а тому необхідно вилучити оригінали документів. Вказані документи в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому суд вважає,що дане клопотання обґрунтоване, таке, що підлягає до задоволення.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст.159-164, 372,395 КПК України, слідчий суддя,-

Ухвалив:

Клопотання задовольнити.

Надати заступнику начальника відділу розслідування особливо важливих справ та злочинів, учинених організованими групами і злочинними організаціями, СУ УМВС України в Рівненській області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до оригіналів документів, в тому числі, які містять охоронювану законом таємницю та знаходяться у володінні Державної податкової інспекції у Печерському районі Головного управління Міндоходів у м. Києві за адресою: м. Київ, вул. Лєскова,2, а саме: особової справи Товариства з обмеженою відповідальністю «Маркет-інвест» (код ЄДРПОУ 37813549), про взяття облік платника податків, реєстрацію платника податку на додану вартість, декларацій про прибуток підприємства, декларацій з податку на додану вартість, в тому числі розшифровок податкових зобовязань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (додаток5), переліку виданих та отриманих податкових накладних, розрахунків по комунальному податку, актів перевірок ТОВ «Маркет-інвест» (код ЄДРПОУ 37813549), повідомлень про відкриття рахунків в банківських установах та інших документів (листи, звернення, повідомлення, що мають відношення до вказаного товариства), за період часу з 28.07.2011 по 16.01.2014 року та здійснити їх вилучення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя

Рівненського міського суду ОСОБА_3